Proces for udmøntning af rammebesparelser Budget 2027-2030, Beslutning

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. den beskrevne proces for udarbejdelse af prioriteringsforslag til udmøntning af rammebesparelserne i
Budget 2027-2030 godkendes
2. rammebesparelserne fordeles forholdsmæssigt, som arbejdsrettesnor for det administrative arbejde mellem
de fire stående udvalg og Økonomiudvalget. Den forholdsmæssige fordeling sker på baggrund af
udvalgenes andel af kommunens samlede serviceramme.

Beslutning

Udvalget godkender indstillingen.

Beskrivelse af sagen
Den 8. oktober 2026 godkendte Kommunalbestyrelsen Budget 2027-2030.
I budgettet er der indarbejdet endnu ikke konkretiserede rammebesparelser på 20 mio. kr. i 2028, stigende til 40 mio.
Rammebesparelserne er således indarbejdet i det vedtagne budget, mens den konkrete udmøntning først skal
fastlægges efterfølgende. Der skal derfor gennemføres en proces, hvor mulige prioriteringsforslag identificeres,
analyseres og kvalificeres, inden der træffes politisk beslutning om den konkrete udmøntning.
Proces for udarbejdelse af prioriteringsforslag
Forvaltningen har udarbejdet et forslag til proces for arbejdet med rammebesparelserne.
Processen skal sikre, at der sker en faglig, økonomisk og ledelsesmæssig kvalificering af de konkrete forslag, og at
MED-systemet og relevante høringsberettigede parter inddrages i processen.
Arbejdet indledes med en afdækning og identifikation af mulige områder og forslag. Herefter gennemføres en
nærmere kvalificering af mulighederne, herunder vurdering af økonomisk potentiale, konsekvenser og realiserbarhed.

Fagudvalgene inddrages løbende i processen og får mulighed for at drøfte status og give politiske pejlemærker for det
videre arbejde.
Målet er, at der ultimo marts 2027 foreligger et samlet administrativt prioriteringskatalog, der kan danne grundlag for
den efterfølgende politiske prioritering og beslutning om den konkrete udmøntning.
Den nærmere proces og tidsplan fremgår af vedlagte procespapir.
Fordeling mellem udvalgsområderne
For at skabe en fælles økonomisk ramme og retning for det administrative arbejde foreslås det, at
rammebesparelserne som udgangspunkt fordeles mellem de fire stående udvalg og Økonomiudvalget på baggrund af
det enkelte udvalgs andel af kommunens samlede serviceramme.
Fordelingen skal fungere som rettesnor for arbejdet med at identificere og kvalificere prioriteringsforslag og dermed
sikre, at alle udvalgsområder bidrager forholdsmæssigt til den samlede opgave.
På baggrund af udvalgenes servicerammer kan den vejledende fordeling opgøres således:

Regnskabsår

Ramme2028

Ramme-

besparelser

i mio. kr.

Version
Økonomiudvalg
Social, Sundhed
og Kultur
Familier, Børn og
Læring
Erhverv, Unge og
Fritid
Plan, Miljø og
Teknik
I alt *1

af SR

af SR

Budgetforslag Fordeling

besparelser
i mio. kr.

Budgetforslag Fordeling

i mio. kr.

Budgetforslag Fordeling

Ramme-

besparelser

af SR

20 mio.

40 mio.

60 mio.

*1 Opgørelsen er foreløbig, da de tekniske indberetninger fortsat pågår. Ovenstående opgørelse er inkl. skønnet
overførsel i servicerammen fra FBL til EUF på unge med særlige behov ca. 34 mio. kr.
Fordelingen er ikke udtryk for en på forhånd fastlagt politisk udmøntning af rammebesparelserne, men skal anvendes
som rettesnor for administrationens arbejde med at tilvejebringe et tilstrækkeligt og bredt prioriteringsgrundlag. Den
endelige udmøntning vil bero på den efterfølgende politiske prioritering af de konkrete forslag.
Den beregnede ramme for det enkelte udvalgsområde er samtidig ikke et loft for de forslag, der kan indgå i
prioriteringskataloget. Kataloget skal samlet set give mulighed for en reel politisk prioritering på tværs af områder.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Budget 2027-2030 indeholder rammebesparelser på 20 mio. kr. i 2028, stigende til 40 mio. kr. i 2029 og 60 mio. kr. i
Sagen medfører ikke i sig selv yderligere økonomiske konsekvenser, men fastlægger proces og rettesnor for det
videre arbejde med den konkrete udmøntning af de allerede indarbejdede rammebesparelser.