Lønudgifter i 2026 - Beslutning

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. der gives en udgiftsbevilling på 7,1 mio. kr. til øgede lønudgifter i 2026 som følge af
overenskomstforhandlingerne i 2026
2. der gives en udgiftsbevilling på 7,5 mio. kr. til udbetaling af deltidsansattes mer/overarbejde i 2026
3. udgiftsbevillingerne på i alt 14,6 mio. kr. finansieres ved forbrug af
kassebeholdningen

Beslutning

Ikke til stede: Kristina Luplau Breining (A) og Mikkel Lundemann Rasmussen (C)
Udvalget anbefaler indstillingen.

Beskrivelse af sagen
Der er to forhold, som påvirker kommunens lønudgifter i 2026 og som der ikke var kendskab til
ved udarbejdelsen af budget 2026 - dels effekterne af overenskomstforhandlingerne i foråret
2026 og dels to domme fra EU-domstolen vedrørende reglerne for udbetaling af merarbejdet til
deltidsansatte.

Økonomiske konsekvenser af overenskomstforhandlinger i 2026 (OK 2026)
Ved overenskomstforhandlingerne i foråret 2026 blev aftalt lønstigninger med virkning fra 1.
april 2026, som er højere, end hvad der forudsat i forbindelse med budgetlægningen for 2026.
Der er derfor ikke i budget 2026 tildelt tilstrækkelige lønbudgetter til at finansiere en
udmøntning af de nye overenskomster.
I forbindelse med budget 2026 blev indregnet en gennemsnitlig lønstigning på 2,56 pct. fra
2025 til 2026. Med de nye overenskomster forventes nu en lønstigning på 3,41. Det betyder
således en stigning på 0,86 procentpoint, som der ikke er taget højde for i budget 2026.
Med et lønbudget i 2026 på 831,1 mio. kr. medfører lønstigningen en samlet merudgift til løn
på 7,1 mio. kr. i 2026, som der søges en tillægsbevilling til. Fordelingen af de øgede lønudgifter
på udvalg fremgår at tabellen nedenfor:

Effekt af nye
overenskomster

Økonomiudvalg

Social, Sundhed og Kultur

Familier, Børn og Læring

Erhverv, Unge og Fritid

Plan, Miljø og Teknik

Det brugerfinansierede område

I alt

De forventede merudgifter er søgt indarbejdet i budgetopfølgning 2, dog med den usikkerhed
at der ikke på alle områder var fuld klarhed over konsekvenserne, da budgetopfølgningen blev
udarbejdet.
I budget 2027 bliver der taget højde for lønstigningerne i KL´s nye pris- og lønskøn, som er
grundlaget for udarbejdelsen af budget 2027.

Udbetaling af deltidsansattes mer-/overarbejde 5 år tilbage i tiden
Det har fremgået af de kommunale overenskomster, at deltidsansatte skal have udbetalt
merarbejde i forholdet 1 til 1, og først skal have overarbejdstillæg (udbetaling i forholdet 1 til 1
½), når den normale arbejdstid for en fuldtidsansat er overskredet. EU-domstolen har afsagt to
domme fra det tyske arbejdsmarked, hvor det i de konkrete sager er udtryk for
forskelsbehandling af deltidsansatte, når overarbejdstillæg først bliver udbetalt, når den
normale arbejdstid for en fuldtidsansat er overskredet. De danske overenskomstregler er
blevet afprøvet af Arbejdsretten. Arbejdsretten har fulgt EU-dommen og underkendt de aftalte
regler i de kommunale overenskomster med tilbagevirkende kraft.

Et foreløbigt skøn - med de usikkerheder der er - udgør 7,5 mio. kr. til udbetaling af
deltidsansattes mer- / overarbejde 5 år tilbage i tiden for Stevns Kommune. Ca. 1.250
nuværende og tidligere ansatte vil være omfattet af de ændrede regler om mer-/ overarbejde.
Forudsætningerne for det er, at afspadseret merarbejde ikke kan opgøres (det kan vi pt. ikke),
og at en verserende retssag om tilbagebetaling på 5 år vs. 10 år tilbage i tiden, ender på 5 år
(hvilket er KL’s klare forventning).
Da ovennævnte forhold ikke er endeligt afklarede, er der usikkerhed om det endelige omfang
af udgifterne. Sagen følges derfor og eventuelle ændrede forudsætninger vil blive medtaget i
budgetopfølgningerne i 2027.
KL har udmeldt, at kommunerne ikke skal begynde at ændre merarbej de til overarbejde på de
berørte medarbejdere. Det er både en beregningsteknisk og praktisk meget stor og kompliceret
opgave, og der er behov for, at kommunerne løser opgaven ens. KL og KMD er i gang med at
undersøge mulighederne for en systemteknisk understøttelse. KL og KMD vil give en status
omkring 1. september 2026, men lover ikke en endelig løsning på dette tidspunkt. Det er derfor
foreløbigt forventningen, at Stevns Kommune maksimalt når at udbetale 2,0 mio. kr. i 2026, og
at de resterende udbetalinger først bliver i 2027. Der søges med denne sag en tillægsbevilling
på det forventede samlede beløb på 7,5 mio. kr. i 2026, og restbevillingen forventes overført til
2027 i forbindelse med regnskabsafslutningen.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Overenskomstforhandlingerne i foråret 2026 medfører øgede lønudgifter på 7,1 mio. kr., som
ikke er indregnet i budget 2026. Der søges en tillægsbevilling på 7,1 mio. kr., som finansieres
af kassebeholdningen.
Sagen vedr. udbetaling af deltidsansattes mer-/overarbejde medfører en yderligere bevilling på
7,5 mio. kr. i 2026, som finansieres ved forbrug af kassebeholdningen. Sagen forventes at
medføre merudgifter på 2,0 mio. kr. i 2026, som er indarbejdet i budgetopfølgning 2, og
yderligere 5,5 mio. kr. i 2027.