Temadrøftelse om Finansiel Strategi 2027-2030

Sagsfremstilling

Syddjurs Kommunes finansielle strategi fastsætter rammerne for forvaltningen af kommunens finansielle portefølje. Den omfatter likvide midler og værdipapirer (formueside), kort- og langfristet gæld (gældsside) samt leasingforpligtelser.

Den nuværende finansielle strategi er vedlagt sagen i bilag 1.

Administrationen har identificeret følgende punkter, hvor der er et særligt behov for en politisk drøftelse forud for udarbejdelsen af oplæg til en revideret finansiel strategi.

Garanti

Administrationen lægger op til at inkludere et afsnit om kommunegarantier i den nye finansielle strategi fra 2027. Dette afsnit har til formål at sikre bedre information angående muligheder for kommunale garantistillelser til potentielle ansøgere, herunder hvilke parametre og forhold potentielle ansøgere skal leve op til for at kunne ansøge om kommunegaranti.

Investering i europæisk forsvar

En eventuel opdatering af Kommunens retningslinjer for investering i forsvar, der gør det muligt at investere i forsvarsvirksomheder.

Risikoprofil

Administrationen fremlægger forskellige risikoprofiler, som kan implementeres på kommunens kapitalforvaltning. Risikoprofiler dækker over, hvor stor en andel af kommunens kapital, der kan investeres i aktier og obligationer. Kommunens nuværende risikoprofil er 30 pct. aktier, og der redegøres i præsentationen for alternative risikoprofiler samt deres forventede afkast.

Bæredygtighed

Et politisk fokus på at investere i bæredygtige aktier kan potentielt give et mindre afkast, da bæredygtige aktier historisk giver et dårligere afkast end andre aktier. Der lægges op til dialog om, hvorvidt eller i hvor høj grad kommunen skal prioritere bæredygtighed.

Vurdering

Administrationen vurderer, at der er behov for at opdatere og revidere kommunens finansielle strategi for at imødekomme de nuværende markedsmæssige forhold samt give Byrådet mulighed for at sætte den politiske retning for en revision af den finansielle strategi. En revision af strategien vil give mulighed for at præcisere kommunens investeringsrammer og sikre, at strategien er tilpasset den nuværende rente- og investeringssituation.

Videre proces

Administrationen udarbejder et udkast til Finansiel Strategi 2027-2030 på baggrund af drøftelserne på mødet i Økonomiudvalget. Forslag til strategi forventes forelagt Økonomiudvalget den 9. december og i Byrådet den 16. december 2026.

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller til Økonomiudvalget at drøfte emner til Syddjurs Kommunes finansielle strategi 2027-2030.

Beslutning

Drøftet.

I forbindelse med behandlingen af sagen har udvalget fået forelagt yderligere materiale, der ikke

fremgik af dagsordenen. Materialet er vedlagt som bilag til referatet.

Bilag

• Bilag 1 - Finansiel Strategi 2022-2026.pdf
• Bilag 2 - Finansiel strategi 2027-2030 - Oplæg til ØK.pdf