Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 (bevillingssag)

Indstilling

Direktøren for Børn & Unge foreslår, at Børne- og Ungdomsudvalget indstiller til byrådet (via en samlet sag for alle udvalg, som udarbejdes af Økonomi),
1. at budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 godkendes,
2. at driftsbevillingen (udgift) på politikområdet familieområdet i 2026 forhøjes med 8.410.000 kr., og
3. at udgiften på 8.410.000 kr. i 2026 midlertidigt foreslås finansieret af kassebeholdningen.
Endvidere foreslår direktøren for Børn & Unge, at Børne- og Ungdomsudvalget indstiller til Økonomi- og Erhvervsudvalget (ligeledes via en samlet sag for alle udvalg, som udarbejdes af Økonomi),
4. at de omplaceringer mellem politikområder, der er anført i bilag 2, godkendes.

Sagsfremstilling

Historik
Intet
Inddragelse og høring
Intet
Beskrivelse
I den efterfølgende tabel 1 er det forventede regnskabsresultat for Børne- og Ungdomsudvalgets ansvarsområder opgjort pr. 30. september 2026 og sammenholdt med både det oprindelige og det korrigerede budget.

I sagsfremstillingen er alene redegjort for de væsentligste forventede afvigelser i forhold til udvalgets korrigerede budget, der er det aktuelle budget, som udvalget kan disponere inden for.

Det korrigerede budget er det oprindelige budget korrigeret for eventuelle omplaceringer og tillægsbevillinger (herunder overførsler af budget fra 2025).

Tabel 1: Resultat af budgetopfølgningen

Mio. kr. (minus = mindreforbrug)

Budget

Forventet regnskab

Opr. Korr. 30. sept. 2026

Drift

Forventet afvigelse minus = mindreudg.

I forhold til opr. budget

I forhold korr.budget

Serviceudgifter

Skoler og klubber 1.076,5 1.094,4 1.064,3

Dagtilbud

Familieområdet 417,1 420,6 429,0

Serviceudgifter i alt 2.002,0 2.072,8 2.027,8

Anlæg, skattefinansieret

Drift Skoler og klubber
Der forventes et mindreforbrug på 30,1 mio. kr.

Skolerne decentralt forventer et mindreforbrug på ca. 10 mio. kr. Der er dog inden for skoleområdet både tale om skoler med mer- og mindreforbrug. I budgetopfølgningen pr. 30/9-26 er der 2 skoler, der forventes at få et merforbrug over 3% ved udgangen af 2026.

På eksternt finansierede puljer forventes mindreudgifter på 4,3 mio. kr. De eksternt finansierede puljer kører ofte over flere år men går i 0 set hen over årene. I de enkelte regnskabsår kan der dog være større eller mindre afvigelser.

På det centrale område forventes ligeledes mindreforbrug, herunder befordring, fripladser SFO, sammen om børn og unge, kompetenceudvikling og bidrag til private skoler.

Herudover er det forventede forbrug på politikområdet nedjusteret med 5,0 mio. kr. baseret på fremskrevet forbrug på baggrund af tidligere års forbrug kombineret med aktuelle forventninger til året.
Dagtilbud
Der forventes et mindreforbrug på 23,3 mio. kr. Mindreforbruget ligger på det decentrale og skyldes overførsel af mindreforbrug fra 2025. I opfølgningen forventes dog forbrugt ca. 5 mio. kr. af det overførte mindreforbrug fra 2025.
Centralt forventes mindre afvigelser til bl.a. privat pasning/private institutioner og økonomiske fripladser.
Herudover er det forventede forbrug på politikområdet nedjusteret med 5,0 mio. kr. baseret på fremskrevet forbrug på baggrund af tidligere års forbrug kombineret med aktuelle forventninger til året.
Familieområdet
På familieområdet forventes en merudgift på 8,4 mio. kr., der primært skyldes 2 forhold,
Stigende priser på anbringelserne. Stigende priser vedrørende tandplejen, hovedsagelig tandregulering.
En mere detaljeret redegørelse for afvigelserne på drift og anlæg kan ses i bilag nr. 1.
Ved den samlede budgetopfølgning, der fremlægges for Økonomi- og Erhvervsudvalget den 4. november 2026, vil der indgå en række negative bevillinger, der samlet lægges i kassen og som blandt andet foreslås at finansiere de forventede merudgifter til familieområdet i 2026. I indstillingen er bevillingen derfor foreslået midlertidigt finansieret af kassebeholdningen.
Alternativer Intet
Tidsperspektiv
Intet
Økonomiske forhold og konsekvenser
Intet
Juridiske og planmæssige forhold
Intet