1. behandling budget 2027-2030

Sagsfremstilling

Økonomiudvalget har den 8. september 2026 fremsat forslag til budget 2027 og
overslagsårene 2028-2030.
Alle partier står bag budgetforliget, der danner grundlag for Økonomiudvalgets budgetforslag.
Budgetforslaget indeholder driftsudgifter for i alt 4,7 mia. kr. årligt i 2027-2030. På anlæg
investeres der i alt for 692 mio. kr. i perioden 2027-2030, jævnfør vedlagte investeringsoversigt. Heraf henstår en ikke udmøntet pulje på 134 mio. kr. i 2029 og 134 mio. kr. i 2030.
Det bemærkes, at for de enkelte anlægsprojekter gælder, at det rådighedsbeløb for 2027, der
fremgår af projektbeskrivelsen som ”frigivet ved budgetvedtagelsen” automatisk er givet som
anlægsbevilling den 7. oktober 2026, hvor budgettet vedtages.
Budgetforslaget fordelt på bevillinger fremgår af bevillingsoversigten. Budgetforliget fremgår af
vedlagte forligstekst.
Budgetforslaget indeholder følgende forudsætninger:
Skatter:
En uændret skatteprocent på
25,6 procent indkomstskat

Ejendomsskatter:
En uændret promille på
7,8 promille grundskyld
9,45 promille dækningsafgift af grundværdi af offentlige ejendomme
4,1 promille landbrugsjord/produktionsjord
0,0 promille dækningsafgift for erhverv

Skatteindtægterne beror på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Stillingtagen til
eventuelt valg af selvbudgettering vil ske ved 2. behandling af budgettet.
Indtægter/finansiering:
Skatteindtægterne er forudsat en uændret skatteudskrivning for 2027, samt at statens
budgetgaranti for skatter og generelle tilskud anvendes. Beregninger på selvbudgettering vil
først indgå mellem 1. og 2. behandling af budgettet som evt. ændringsforslag.
Overslagsårenes indtægtsbudget svarer til niveauet for 2027, hertil er indtægterne justeret med
den forventede pris- og lønfremskrivning, der er afsat på udgiftssiden samt den indregnede
udvikling på overførselsudgifter og Lov- og Cirkulæreudgifter.

Langfristet gæld:
Budgetforslaget indeholder en nedbringelse af den langfristede gæld i perioden 2027-2030 på
100 mio. kr.
Servicerammen:
Servicerammen er opgjort til 3.545 mio. kr. i budgetforslaget og dermed 17 mio. kr. under
aftaleniveauet.
Anlægsrammen:
Anlægsrammen er opgjort til 200 mio. kr. og dermed 29 mio. kr. over aftaleniveauet.
Takster:
Taksterne godkendes endeligt i forbindelse med Byrådets 2. behandling af budgettet.
De takster, der påvirkes af eventuelle ændringsforslag, vil blive forelagt som en enkeltsag i
november måned 2026.
Ændringsforslag:
I henhold til tidsplanen kan der indsendes politiske ændringsforslag. Forligsparterne er enige
om, at de kun i fællesskab fremsætter ændringsforslag, eventuelt med afsæt i høringssvar fra
Seniorråd, Handicapråd og HMU, samt behovet for aftaleoverholdelse på landsplan i
forbindelse med den faseopdelte budgetlægning. Eventuelle ændringsforslag behandles ved 2.
behandling af budgettet i oktober måned.

Lovgrundlag
Det fremgår af byrådets forretningsorden, at man ved 1. behandling af budgettet ikke stemmer
om sagens realitet, men kun om dens overgang til 2. behandling.
Der kan godt stemmes om hvorvidt de formelle krav anses for overholdt. Anses de formelle
krav for overholdt, kan budgettet oversendes til 2. behandling.
Man kan således ikke stemme imod denne oversendelse, hvis man alene er uenig i budgettets
prioriteringer.

Økonomi og afledt drift
Økonomiudvalgets udmøntning af budget 2027-2030 udviser følgende budgetforslag:
Spillerum 5B

Indtægter

Driftsudgifter incl. Renter

Resultat af ordinær drift

Anlæg incl. Jordforsyning

Resultat

Lånoptag

Afdrag

Finansforskydninger

Påvirkning kassebeholdning

Forventet kassebeholdning ult.

Engangspulje regnskab 2025

Nedsættelse af lån

Forventet ult. Kassebehold.

- = índtægter/overskud/kasseopsparing
+ = udgifter/underskud/kasseforbrug
Budgetforslaget overholder den økonomiske politiks målsætninger.

Der er udarbejdet generelle bemærkninger samt projektbeskrivelser, der svarer til
budgetforslaget.
Specielle bemærkninger svarende til budgetforslaget, vil fremgå ved Byrådets 2. behandling af
budgettet.

Høring/udtalelse
I perioden fra den 3. – 17. september foregår høring af de høringsberettigede organer.
Høringssvar vil blive udsendt den 18. september 2026.

Indstilling

Staben indstiller,
at Økonomiudvalgets budgetforslag 2027-2030 oversendes til 2. behandling.

Beslutning

Godkendt.