2. behandling af budget 2027-2030

Sagsfremstilling

I denne sag lægges der op til, at ændringer til budgetforslag 2027-2030 godkendes.
Byrådet har den 16. september 2026 oversendt forslag til budget 2027 og overslagsårene
2028-2030 til 2. behandling.
Budgetforslaget svarende til spillerum 5 er fremsat af Økonomiudvalget den 8. september 2026
og danner udgangspunkt for budget 2027-2030.
Efter Byrådets 1. behandling er der udarbejdet tekniske ændringsforslag, der vedrører
følgende:
Regulering af elevtal pr. 5/9 for folkeskoler og privatskoler
Korrektion vedrørende L&C midler til vandområder
Korrektion vedrørende omstillingsstøtte færger
Korrektion vedrørende midler afsat til deltidsdom
Korrektion fra drift til anlæg vedrørende Ankomstcenter Frøslevlejren
Korrektioner vedrørende anlæg for Velfærdsteknologi og Kongehøjens Børnehus

Efter Økonomiudvalgets 2. behandling er ændringsforslag tilføjet følgende:
Periodisering af anlæg vedrørende svømmehallen ved Arena Aabenraa

De tekniske ændringsforslag fremgår af bilag 1 og er indarbejdet i spillerum 6.
Ændringsforslagene viser samlet set en mindreudgift i 2027 og reducerer dermed
kassetrækket i 2027-2030.
Efter Byrådets 1. behandling er der ikke indkommet politiske ændringsforslag.
Spillerummet inkl. tekniske ændringer viser følgende:
Spillerum 6 (i 1.000 kr.)

Indtægter

Driftsudgifter incl. renter

Resultat af ordinær drift

Anlæg incl. jordforsyning

Resultat

Lånoptagelse

Afdrag

Finansforskydninger

Påvirkning kassebeholdning

Forventet kassebeholdning ult.

Engangspulje regnskab 2025

Nedsættelse af lån

Forventet ult. Kassebeholdning

Budgetforslaget inkl. de tekniske ændringsforslag overholder den økonomiske politiks
målsætninger.
De tekniske ændringsforslag medfører følgende afvigelser i forhold til aftaleoverholdelse:
(I mio. kr.)

Serviceramme

Anlægsramme

Aftale

Spillerum 6

Afvigelse

De tekniske og politiske ændringsforslag vil medføre plads i servicerammen på 20 mio. kr.,
hvor der på anlæg budgetteres 11 mio. kr. over anlægsrammen. Aabenraa Kommune bidrager
således med, at kommunerne samlet set kan overholde økonomiaftalen.
Budgetforslaget er baseret på følgende skatter fra 1. januar 2027:
25,6 procent indkomstskat
7,8 promille grundskyld
9,45 promille dækningsafgift af grundværdi offentlige ejendomme
4,1 promille landbrugsjord/produktionsjord
0,0 promille dækningsafgift for erhverv

Der skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet tages stilling til valg mellem
statsgaranti og selvbudgettering af indtægterne.
Der er udarbejdet en særskilt sag herom, hvor økonomiudvalgets indstilling vil indgå i
budgetforslaget til Byrådets 2. behandling.
Takster for 2027 er vedlagt som bilag 5 og indeholder de takster, der gælder fra 1. januar

Investeringsoversigt samt projektbeskrivelserne fremgår af bilag 3 og 4.
Det bemærkes, at for de enkelte anlægsprojekter gælder, at det rådighedsbeløb for 2027, der
fremgår af projektbeskrivelsen som ”frigivet ved budgetvedtagelsen” automatisk er givet som
anlægsbevilling i oktober, hvor budgettet vedtages, jf. bevillingsreglerne i de generelle
bemærkninger (bilag 2).
Der er udarbejdet en bevillingsoversigt (bilag 6) samt spillerumsoversigt (bilag 7), hvor de
tekniske ændringsforslag er indarbejdet.
Af budgetforliget fremgår det, at forligsparterne er enige om, at der kun i fællesskab
fremsættes ændringsforslag, eventuelt med afsæt i høringssvar fra Seniorrådet, Handicaprådet
og HMU samt behovet for aftaleoverholdelse på landsplan i forbindelse med den faseopdelte
budgetlægning.

Høring/udtalelse
Budgetforslaget har været i høring i henholdsvis HMU, Seniorråd og Handicapråd.
Indkomne høringssvar fremgår af bilag 8, 9 og 10.

Sagen afgøres i
Byrådet.

Indstilling

Staben indstiller,
at de tekniske ændringsforslag, jævnfør bilag 1, indarbejdes i budget 2027-2030,
at takster for 2027 godkendes,
at bevillingsniveauet fastlægges, som anført i de generelle bemærkninger, jævnfør bilag
at Økonomiudvalget tager stilling til, om der skal udarbejdes ændringsforslag blandt
andet begrundet i høringssvarene,
at bemærkninger og projektbeskrivelser tilrettes med de godkendte ændringsforslag, og
at der vælges budgetteringsmetode på indtægtssiden, jf. selvstændig sag på
dagsordenen.

Behandling i Økonomiudvalget 29. september 2026

1. at anbefales godkendt i det 9 mio. kr. periodiseres fra 2027 til 2028 på anlægsprojektet
til svømmehallen v. Arenaen,
2.- 3. at anbefales godkendt,
4. at Der udarbejdes ikke ændringsforslag på baggrund af høringssvar,
5. at anbefales godkendt,
6. at Statsgaranti vælges som budgetteringsmetode.

Beslutning

Økonomiudvalgets indstilling godkendt.