MNBU/ØU/KB - Beslutning om godkendelse af budget og takster indenfor varmeforsyningens område til budget 2027

Indstilling

Direktøren for By, Kultur & Miljø indstiller, 1. at budget og takster for 2027 for varmeforsyningens område godkendes, og oversendes til budgetforhandlingerne med henblik på endelig godkendelse, og 2. at de i budgetforslaget indarbejdede anlægsinvesteringer for 2027 godkendes som budgetforudsætninger. 3. at henlæggelser og afskrivninger i budget 2027 opkræves via taksterne, 4. at der budgetteres med en samlet lån optagelse på 13.119.000 kr. vedr. 2027, 5. at virkningen på kassebeholdningen i perioden er udgiftsneutral.

Sagsfremstilling

Varmeforsyningsområdets budget for 2027 er udarbejdet efter hvile-i-sig-selv-princippet, som betyder, at varmeforsyningen ikke må skabe overskud eller underskud på lang sigt. Taksterne

fastsættes derfor, så de samlede indtægter dækker de nødvendige omkostninger til drift, vedligeholdelse og investeringer.
Taksterne for 2027 medfører samlet set en mindre reduktion i fjernvarmetaksterne sammenlignet med 2026.
Taksterne er beregnet på baggrund af forventede udgifter til køb af fjernvarme, drift og vedligeholdelse af forsyningsanlæg, finansiering af tidligere investeringer samt de forventede varmeleverancer i 2027.
Der er indarbejdet de forventede 2027-anlæg fra budget 2027, der først endeligt vedtages med budgettets 2. behandling. Der er budgetteret med henlæggelser og afskrivninger. Henlæggelser er opsparing af midler til fremtidige anlægsinvesteringer, og afskrivninger er nedskrivning af anlægsprojekternes værdi.
Fjernvarmetaksterne for 2027 fremgår af bilag.
Kommunens vision og politikker Takststrukturen understøtter Albertslund Kommunes Klimaplan ved at skabe incitament til energieffektivisering og lavere varmeforbrug.
Den variable del af fjernvarmetaksten i Albertslund afhænger af det faktiske energiforbrug, mens effektbidraget afspejler den belastning, den enkelte ejendom påfører fjernvarmenettet. Dermed understøtter selve takstens opbygning en mere effektiv udnyttelse af energisystemet og den grønne omstilling.

Økonomi

Varmeforsyningsområdets budget er udarbejdet efter hvile-i-sig-selv-princippet. Det betyder, at indtægter og udgifter over tid skal balancere, så taksterne hverken giver overskud eller underskud.
Budgettet for 2027 er baseret på forventninger til varmeforbrug, varmepriser, drifts- og vedligeholdelsesomkostninger samt den forventede udvikling i priser og lønninger.
Varmetaksterne består af en forbrugsafhængig MWh-takst, en fast målertakst og en fast kW-takst baseret på ejendommens gennemsnitlige varmeforbrug. Tidligere års over- eller underdækning indregnes i budgettet og påvirker taksterne, så eventuelle overskud tilbageføres til forbrugerne, mens underskud dækkes gennem de kommende års takster.
Samlet set falder taksterne på varmeforsyningsområdet svarende til 3,18 % for et ”standardhus” på 125 m2 med et forbrug på 13,4 MWh set i forhold til budget 2026. I 2027 er der derfor en mindre reduktion i fjernvarmetaksterne sammenlignet med 2026.
Tilslutningsanlægsordningen: Alle drifts- og anlægsudgifter for private og erhvervsmæssige tilslutningsanlæg (TAO) er justeret i budget 2027 på baggrund af den faktiske efterspørgsel og almindelige prisstigninger er indregnet i taksterne. For større

TAO-anlæg beregnes individuelle takster, som derfor ikke er medtaget i oversigten. Taksterne for fjernvarme og TAO fremgår af bilag.
Lovgrundlag Taksterne er udarbejdet efter Bekendtgørelse af lov om varmeforsyning nr. 465 af 7. maj 2026 (varmeforsyningsloven). Borgerperspektiv Taksterne har direkte betydning for varmeudgiften for fjernvarmekunderne i Albertslund Kommune. Samlet set forventes takstændringerne i 2027 at medføre en mindre reduktion i varmeudgiften for de fleste fjernvarmekunder. Borgerne i Albertslund kan derfor forvente en lidt billigere varmeregning.
Taksterne for fjernvarme 2027 fremlægges for Forum for Grøn Omstilling på mødet den 10. september 2026. I Forum for Grøn Omstilling er medlemmerne borgere fra byens boligområder. Forum for Grøn Omstilling bidrager til borgerperspektivet i sagen, idet forummet efter reglerne om forbrugerindflydelse på varmeforsyningsområdet har mulighed for at afgive bemærkninger til budget og takster som repræsentanter for fjernvarmeforbrugerne. Eventuelle bemærkninger fra forummet vil indgå i den videre politiske behandling og blive forelagt Miljø-, Natur- og Byudvalget den 22. september 2026. Historik
Beslutning fra Miljø-, Natur- og Byudvalget, den 22. september 2026, punkt 7:
Tiltrådte indstillingen.
Laura, der er i politisk mesterlærer, deltog under punktet. Supplerende sagsfremstilling Økonomi & Stab, 23. september 2026 Vedlagt referat fra Forum for Grønt Omstilling med bemærkninger til sagen.
Beslutning fra Økonomiudvalget, den 29. september 2026, punkt 19:
Tiltrådte indstillingen. Vivi Nør Jacobsen (F) deltog ikke under punktet.

Beslutning

Godkendte indstillingen.

Paw Østergaard Jensen (A) deltog ikke under punktet.