Budget 2027-34 til 2. behandling

Sagsfremstilling

Alle byrådets partier indgik den 15. september 2026 budgetforlig for 2027-34. Budgetforliget
udgør det eneste politiske ændringsforslag til 2. behandlingen.

Budgetforlig: Fremtidens Allerød - det gode liv hele livet af 15. september 2026
Ændringsforslaget er fremsat af samtlige partier i Allerød Byråd. Til ændringsforslaget er
vedlagt følgende bilag:
Bilag 1. Budgetforligstekst 2027-34
Bilag 2. Hovedoversigt med indarbejdet ændringsforslag
Bilag 3. Oversigt over ændringsforslag til 2. behandling
Bilag 4. Notat om administrative ændringsforslag
Bilag 5. Notat om valg af selvbudgettering eller statsgaranteret udskrivningsgrundlag
Bilag 6. Takstbilag
Bilag 7. Investeringsoversigt med indarbejdede ændringsforslag
Bilag 8. Oversigt over effektiviseringer og andre forslag til budgettet, der gennemføres
med budget 2027-34.

Der fremlægges i denne sag også administrative ændringsforslag i forhold til budgettet til 1.
behandlingen. Alle administrative ændringsforslag er beskrevet i bilag 4, og er allerede
indarbejdet i det indgåede budgetforlig. Ændringerne vedrører primært opdateringer af
indtægtsgrundlaget i overslagsårene som følge af Økonomisk Redegørelse i august 2026.
Herudover er der medtaget en generel servicerammereserve med modpost på øvrige
finansforskyder på 7,2 mio. kr., som er udgiftsneutralt for kommunens likviditet.
Brugerbetalinger/takster for 2027 fremgår af bilag 6a og 6b.
Som bilag 7 er vedlagt en tilrettet investeringsoversigt i overensstemmelse med budgetforliget
og de administrative ændringer.

Administrationens forslag
Borgmesteren foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Byrådet, at ændringsforslag jf.
Budgetforlig: Fremtidens Allerød - det gode liv hele livet godkendes.
Dette indebærer en godkendelse af:
1. Hovedoversigten for 2027-34, jf. bilag 2.
2. Ændringsforslag til drift, anlæg samt øvrige ændringer siden 1. behandlingen af
budgetforslaget for 2027-34, jf. bilag 3.
3. Administrative ændringsforslag, jf. bilag 3 og 4.
4. Brugerbetalinger/takster for 2027, jf. bilag 6a og 6b.
5. Frigivelse af anlægsbudgetterne for 2027, jf. bilag 7.
6. Følgende skattesatser for 2027 (uændret fra 2026):
Indkomstskatteprocent på 25,30
Kirkeskatteprocent på 0,58
Grundskyldspromille af produktionsjord 7,20
Grundskyldspromille af øvrige ejendomme og lign. på 8,00
Dækningsafgiftspromille på forretningsejendomme på 8,60
Dækningsafgiftspromille for offentlige ejendomme på 11,90
7. At Forvaltningen bemyndiges til at foretage mindre tekniske korrektioner i budgettet i
forbindelse med budgetvedtagelsen. Dette være sig eksempelvis tilpasning af pris- og
lønfremskrivningen i forbindelse med indberetningen af budgettet til økonomisystemet.
8. At økonomiudvalget indstiller til byrådet, hvorvidt at kommunens indtægter for skat, tilskud
og udligning i 2027 skal baseres på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag eller på
selvbudgettering.

Økonomi og finansiering
Økonomi og finansiering fremgår af ovenstående materiale.

Beslutning

Tema
Budgetforslaget 2027-34 blev 1. behandlet i byrådet den 27. august 2026. Kommunens
budgetforslag skal, jf. styrelsesloven, undergives to behandlinger i kommunalbestyrelsen med
mindst 3 ugers mellemrum. Budget til 2. behandling er baseret på det budgetforslag, som blev
oversendt fra 1. behandlingen med ændringer fra budgetforliget.
Byrådet skal ved 2. behandlingen:

Træffe beslutning om de ændringsforslag, som er fremsat til 2. behandlingen
Fastsætte skattesatser og takster for 2027
Træffe beslutning om frigivelse af anlægsbevillinger for 2027
Vælge imellem det statsgaranterede eller selvbudgetterede udskrivningsgrundlag for

Kompetence
Byrådet har kompetence til at træffe beslutning i sagen.

ØKONOMIUDVALGET 2026-2029 DEN 29-09-2026
Økonomiudvalget indstiller til Byrådet, at ændringsforslag jf. Budgetforlig: Fremtidens
Allerød - det gode liv hele livet godkendes.
Dette indebærer en godkendelse af:
1. Hovedoversigten for 2027-34, jf. bilag 2.
2. Ændringsforslag til drift, anlæg samt øvrige ændringer siden 1. behandlingen af
budgetforslaget for 2027-34, jf. bilag 3.
3. Administrative ændringsforslag, jf. bilag 3 og 4.
4. Brugerbetalinger/takster for 2027, jf. bilag 6a og 6b.
5. Frigivelse af anlægsbudgetterne for 2027, jf. bilag 7.
6. Følgende skattesatser for 2027 (uændret fra 2026):
Indkomstskatteprocent på 25,30
Kirkeskatteprocent på 0,58
Grundskyldspromille af produktionsjord 7,20
Grundskyldspromille af øvrige ejendomme og lign. på 8,00
Dækningsafgiftspromille på forretningsejendomme på 8,60
Dækningsafgiftspromille for offentlige ejendomme på 11,90
7. At Forvaltningen bemyndiges til at foretage mindre tekniske korrektioner i budgettet i
forbindelse med budgetvedtagelsen. Dette være sig eksempelvis tilpasning af pris- og
lønfremskrivningen i forbindelse med indberetningen af budgettet til økonomisystemet.
8. At Økonomiudvalget indstiller til byrådet, hvorvidt at kommunens indtægter for skat,
tilskud og udligning i 2027 skal baseres på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag
eller på selvbudgettering.