Orientering: Status på servicerammen for budget 2026

Baggrund

Ved første budgetopfølgning i april 2026 blev udfordringen i forhold til kommunens
serviceramme opgjort til ca. 62 mio. kr. Kommunalbestyrelsen besluttede derfor at iværksætte
en række forbrugsdæmpende tiltag med henblik på at reducere udfordringen. Tiltagene
omfattede bl.a. handleplaner på områder med forventede merforbrug (det specialiserede
børneområde og specialundervisningsområdet), anvendelse af den generelle reserve,
udskydelse af aktiviteter fra budgetaftalen, karens på den centrale administration, begrænsning
af indkøb samt en kvalificeret overførselsadgang for mindreforbrug fra 2025 til 2026.
Ved beslutningen om disse tiltag blev udfordringen reduceret til ca. 7 mio. kr. i forhold til
servicerammen. I dette resultat var indarbejdet et forventet løft i servicerammen svarende til
den forventede kompensation for udgifter til fordrevne ukrainere. Kommunalbestyrelsen
besluttede også, at Økonomiudvalget inden sommerferien skulle have en status på det
forventede forbrug i forhold til servicerammen. Center for Økonomi følger op på tallene igen
ultimo juni i forhold til den endelige udarbejdelse af anden budgetopfølgning 2026.
Denne status bygger på tilbagemeldinger fra centrene primært i 'Mit Økonomiværktøj', samt
deres tilbagemeldinger om anden budgetopfølgning.
Ballerup Kommunes økonomiske strategi tillader en difference på +/- 0,5 pct. svarende til ca.
19 mio. kr.

Sagsfremstilling

Med udgangen af maj er forbruget opgjort til 3.781 mio. kr., hvilket er ca. 40 mio. kr. lavere end
første budgetopfølgning 2026. I det forventede forbrug indgår bl.a. de endelige
lønfremskrivninger i forbindelse med den nye overenskomst, løftet til minimumsnormeringer
samt nedsættelsen af forældrebetalingen på dagtilbudsområdet.
Der forventes nu et samlet forbrug inden for servicerammen i et interval mellem ca. 7 mio. kr. i
mindreforbrug til et merforbrug på ca. 15 mio. kr. i 2026 for Ballerup Kommune. Forventningen
er angivet som et interval, da der er en række usikkerhedspunkter i ovenstående forventninger.
Bl.a. er den korrigerede serviceramme ikke udmeldt af KL endnu, idet der ikke er indgået en
økonomiaftale, det er usikkert, om de forbrugsdæmpende tiltag har slået fuldt igennem, der er
en forventet ekstraudgift til fjernvarme fra I/S Vestforbrænding på ca. 7-8 mio. kr. Desuden er
der et økonomisk udestående omkring en voldgiftsdom, som ændrede reglerne for honorering
af deltidsansattes mer- og overarbejde. På nuværende tidspunkt vurderer Ballerup Kommunes
leverandør af lønsystemer Silkeborg Data (SD), at Ballerup Kommune ligger i gruppen af
kommuner, som kan få en potentiel merudgift på 15-30 mio. kr. Intervallet indikerer, at der er
stor usikkerhed om beløbets størrelse, og herudover er der også usikkerhed om hvornår det
endelige bagudrettede krav er opgjort, og dermed også usikkerhed om det fulde beløb kan nå
at blive udbetalt i 2026. Denne problemstilling gælder i mere eller mindre grad alle kommuner i
Danmark, og KL er også fuldt ud opmærksom på problemet.
I forbindelse med denne status har administrationen lagt et justeret sigtepunkt for
servicerammen til grund for vurderingen, sådan som det på nuværende tidspunkt forventes at
fremgå af den kommende midtvejsregulering for 2026. Det justerede sigtepunkt bygger bl.a. på
de foreløbige udmeldinger fra KL og kendte forhold fra Finanslov 2026,
hvilket hæver servicerammen for Ballerup Kommune med ca. 30 mio. kr. i forhold til
servicerammen ved første budgetopfølgning til et nyt sigtepunkt svarende til 3.788 mio. kr. Der
er således både justeret forventet forbrug og justeret forventet korrigeret serviceramme.
Det forventede mindreforbrug dækker over to forskellige bevægelser, se tabel 1. Det
forventede forbrug er faldet ca. 40 mio. kr. siden første budgetopfølgning 2026 (bl.a. som følge
af de iværksatte tiltag) samtidig med, at servicerammen forventes at være ca. 30 mio. kr.
højere end, hvad var indregnet ved første budgetopfølgning. Den justerede serviceramme skal
ses på baggrund af forventninger om en stigning i pris- og lønniveauet svarende til ca. 18 mio.
kr., og et løft af pædagogiske kompetencer og sænket forældrebetaling svarende til ca. 17 mio.
kr. Omvendt trækker en række punkter på lov- og cirkulæreprogrammet i den modsatte retning
med ca. 4 mio. kr. Dette vedrører beskæftigelsesreform, madservice, kræftplan 5 og en mindre
del af sundhedsreformen vedrørende regional udvikling som forventes at have
effekt på servicerammen for 2026. Ovenstående forventninger indgik ikke i første
budgetopfølgning, da det på tidspunktet for udarbejdelsen af første budgetopfølgning ikke var
kendt. Hertil kan det vise sig, at den kommende økonomiaftale vil justere yderligere på
servicerammen.
Gennemgangen af det forventede forbrug pr. maj 2026 viser en generel tendens til faldende
forventninger til forbruget også på de specialiserede områder, herunder især voksenområdet
med Stokholtbuen. Samtidig er det forventede forbrug på dagtilbudsområdet ikke steget helt så
meget, som man kunne forvente på baggrund af udvidelserne med minimumsnormeringer. Det

skyldes bl.a., at der forventes færre børn i dagtilbuddene end tidligere.
De største bevægelser siden første budgetopfølgning:
Den centrale administrative funktion (60.62) - fald i forbrug ca. 18 mio. kr.
Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) - fald i forbrug ca. 12 mio. kr.
Ejendomsdrift (60.66) - fald i forbrug ca. 9 mio. kr.
Dagtilbud til 0- til 5-årige - vækst i forbrug 7 mio. kr. (Løft af pædagogiske kompetencer
samt sænket forældrebetaling 17 mio. kr. Faldende børnetal -10 mio. kr.).

På baggrund af ovenstående er det vurderingen, at der ikke på nuværende tidspunkt er
grundlag for at iværksætte yderligere opbremsninger eller frigive midler inden for
servicerammen. Frem mod den endelige udarbejdelse af anden budgetopfølgning i august
2026 vil dette blive vurderet igen.
Tabel 1. Serviceramme og forventet forbrug.

Tidspunkt

Serviceramme
(mio. kr.)

Forventet Resultat
forbrug
(mio.
(mio. kr.)
kr.)

Status godkendt ultimo marts 2026 (første
budgetopfølgning)

Status godkendt ultimo maj 2026

-7 til

Yderligere deltagelse på mødet
På Økonomiudvalgets møde deltager centerchef Mikkel Elkjær fra Center for Økonomi under
behandlingen af sagen.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Ingen økonomiske konsekvenser

Indstilling

Center for Økonomi indstiller, at
1. Orientering om forventet forbrug godkendt ultimo maj 2026 inden for servicerammen
tages til efterretning.

Beslutning

Taget til efterretning

Sagens forløb
16/06/2026 Økonomiudvalget
Taget til efterretning.
Økonomiudvalget ønsker, at sagen sendes til orientering i Kommunalbestyrelsen.

Bilag

• 1 bilag, heraf 1 anbefales
• BESLUTNINGEN TRÆFFES AF
• Økonomiudvalget