Administrations- og personaleanalyse

Baggrund

Økonomiudvalget drøftede den 30. april 2026 den årlige rapport "Kend din Kommune" fra
Kommunaløkonomisk Forum (KØF) januar 2026.
På den baggrund besluttede Økonomiudvalget, at der skulle udarbejdes en analyse af Ballerup
Kommunes udgifter til administration.
Analysen blev fremlagt for Økonomiudvalget den 25. august 2026. Økonomiudvalget
besluttede, at analysen skulle sendes til drøftelse i fagudvalgene med mulighed for, at
fagudvalgene kan bestille supplerende analyser på deres områder.

Sagsfremstilling

Administrationen har foretaget en kombineret administrations- og personaleanalyse.
Analysen bygger på henholdsvis regnskabsdata fra Ballerup Kommunes økonomisystem og
Statistikbanken samt Kommunernes og Regionernes Løndatakontors personaledatabase.
Administrationsanalysen ser på Ballerup Kommunes samlede administrationsudgifter og
belyser udviklingen og udgiftsniveauet særskilt for den centrale og den decentrale
administration. Ballerup Kommunes udgiftsniveauet er sammenlignet med det gennemsnitlige
udgiftsniveau henholdsvis for alle landets kommuner, kommunerne i hovedstadsregionen og
blandt fem udvalgte nabokommuner.
Personaleanalysen bygger primært på data fra Kommunernes og Regionernes Løndatakontor
(KRL) og belyser bl.a. udviklingen i antallet af ansatte og årsværk samt kommunens
personalesammensætning. Personaleanalysen har til formål at give et overordnet billede af

udviklingen i kommunens personale og at sammenholde udviklingen med andre kommuner.
Administrationsanalysen og personaleanalysens resultater skal ses på baggrund af den
udvikling, Ballerup Kommune har gennemgået i de senere år. Ballerup Kommune har haft en
betydelig befolkningsvækst på godt 9 pct. i perioden 2022-2025. Det er væsentligt mere end
udviklingen i hovedstadskommunerne, hvor befolkningen er vokset med godt 4 pct., og på
landsplan hvor befolkningen er vokset knap 3 pct. Endvidere er Ballerup Kommunes samlede
serviceudgifter pr. borger i perioden 2022-2025 steget med knap 4 pct., mens serviceudgifterne
pr. borger er steget med knap 2 pct. for gennemsnittet af de øvrige kommuner. Der har altså
været en større vækst i det samlede serviceudgifter pr. borger i Ballerup Kommune end i
gennemsnittet for de øvrige kommuner. Det er et relevant bagtæppe for vurderingen af
udviklingen i kommunens administrationsudgifter, organisation og personale.
Analysen er primært deskriptiv, og omfatter ikke årsagsforklaringer og bagvedliggende
sammenhænge ud over det, som regnskabsdataene og personaledataene umiddelbart viser.
Det skyldes, at det vil kræve mere tid at gå i dybden med kvalitative og kvantitative analyser af
årsagerne på de enkelte områder.
Det bemærkes endvidere, at analysens resultater giver et overordnet billede, men der kan
være mange årsager til resultaterne, som kan udfordre konklusionerne. Tallene skal derfor
fortolkes med forsigtighed og giver primært en indikation af på hvilke områder, man kan
beslutte at gå tættere på. Det bemærkes således, at kommunernes organisering kan have
betydning for, om administrative opgaver og de tilhørende udgifter er placeret centralt eller
decentralt. Udgifter, der i Ballerup Kommune indgår som decentral administration, kan derfor i
andre kommuner være placeret centralt som følge af en anden organisatorisk model. Forskelle
i organiseringen kan dermed påvirke fordelingen mellem centrale og decentrale administrative
udgifter, uden at det nødvendigvis er udtryk for forskelle i det samlede administrative
omkostningsniveau. Opgørelsen af den decentrale administration kan desuden være påvirket
af forskelle i kommunernes tilbudsvifte og konteringspraksis.
Dyberegående analyser på udvalgte områder med forklaringer og årsager af resultaterne vil
kræve yderligere tid for administrationen at udarbejde.
Hovedresultater vedrørende administrationsudgifterne
Analysen viser, at Ballerup Kommunes samlede administrationsudgifter er steget fra
2022 til 2025, men når der tages højde for udviklingen i serviceudgifter og befolkningstal,
er niveauet uændret. Udgifterne pr. borger er således på samme niveau i 2025 som i
Ballerup Kommune sammenlignet med andre kommuner har et relativt højt udgiftsniveau
pr. borger på administration, både centralt og decentralt.
For den centrale administration viser analysen, at udgifterne pr. borger er steget en lille
smule. Stigningen kan primært henføres til højere udgifter til de borgerrettede funktioner
(de områder der i henhold til den autoriserede kontoplan konteres under den centrale
administration, men som er myndighedsopgaver rettet mod betjeningen af borgerne, fx

borgerservice), mens udgifterne til de ikke-borgerrettede funktioner (administrativt
understøttende funktioner) er faldet i perioden. Sammenlignet med andre kommuner har
Ballerup Kommune desuden et relativt højt udgiftsniveau på den centrale administration.
Både udgifterne til myndighedsfunktioner og administrativt understøttende funktioner
ligger over gennemsnittet for sammenligningskommunerne, men det er især udgifterne til
myndighedsfunktionerne, der skiller sig ud.
For den decentrale administration er udgifterne steget nominelt, men er faldet, når det
opgøres pr. borger. Samtidig ligger Ballerup Kommunes udgifter til decentral
administration markant over niveauet i de øvrige kommuner. Forskellen kan især
henføres til høje administrationsudgifter på skole-, BFO- og dagtilbudsområdet.
Forskellen kan bl.a. skyldes organisering samt forskellig konteringspraksis, hvorfor de
skal fortolkes med forsigtighed.

Hovedresultater vedrørende personaleoplysninger
Antallet af årsværk i Ballerup Kommune er steget med ca. 10 pct. fra 2022 til 2025. Det er
en væsentligt højere vækst end i hovedstadskommunerne (ca. 3 pct.) og de fem
nabokommuner (ca. 5 pct.). Samtidig har Ballerup Kommune en høj medarbejderdækning
målt i forhold til befolkningstallet.
Det administrative spænd (antallet af øvrige medarbejdere pr. administrativ medarbejder
eller leder) er faldet fra 5,1 til 4,6, hvilket indikerer en relativ vækst i antallet af ledere og
administrative medarbejdere sammenlignet med øvrige medarbejdergrupper. Samtidig er
akademikere og socialrådgivere de personalegrupper, der er vokset mest i perioden.
Ledelsesspændet (antallet af medarbejdere pr. leder) er steget, særligt i den centrale
administration. Ledelsesspændet er steget fra 16,2 til 17,5 medarbejder pr. leder, hvilket
indikerer færre ledere i forhold til antallet af medarbejdere. Stigningen er størst i den
centrale administration, hvor ledelsesspændet er vokset fra 10,7 til 13,4.

Analysernes samlede resultater er gennemgået i bilaget til sagen.
Yderligere deltagelse på mødet
På Sundheds- og Forebyggelsesudvalgets møde deltager centerchef Mikkel Elkjær og
chefkonsulent Thomas Bay fra Center fra Økonomi under behandlingen af sagen.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Ingen økonomiske konsekvenser

Indstilling

Center for Økonomi indstiller, at
1. Administrations- og personaleanalysen drøftes.
2. Ønsker til supplerende analyser på udvalgets område drøftes og oversendes til
Økonomiudvalget med henblik på en samlet prioritering af analyser.

Bilag

• 1 bilag, heraf 1 anbefales
• BESLUTNINGEN TRÆFFES AF
• Sundheds- og Forebyggelsesudvalget