Årets 2. budgetopfølgning (PBU) - beslutning

Indstilling

Administrationen indstiller, at Byrådet, under Plan- og Byudviklingsudvalget, godkender:
1. Tillægsbevilling for 86.000 kr. til By, teknik og miljø
2. Tillægsbevilling for -2,205 mio. kr. til Ejendom og byggeri
3. Den fremlagte statusmåling på udmøntning af tiltag i budgetaftalen for 2026-29, jf.
bilag 1.

Sagsfremstilling

Årets første budgetopfølgning indebærer negativ tillægsbevilling for -2,118 mio. kr. i forhold til
Plan- og Byudviklingsudvalget.
By, teknik og miljø søger 0,1 mio. kr. fra DUT-midler vedrørende forordningen om gigabitinfrastruktur og lov om fysisk infrastruktur til elektroniske kommunikationsnet.
Ejendom og byggeri søger indtægtsbudgettet udvidet med 2,2 mio. kr. som følge af en ny
vurdering af markedslejen for kommunens genbrugspladser og deraf væsentligt øgede
lejeudgifter. Forventningen for året er fortsat balance. Der opleves dog et pres på udgifterne til
vedligehold, og dertil vil udgifterne til energi og især til vandskader, som ikke dækkes af
kommunens forsikringer, være i fokus resten af året.
Budgettet under udvalget indeholder 5 politiske initiativer; på nuværende tidspunkt forløber de
alle planmæssigt, men er endnu ikke afsluttet (gule).
Budgetopfølgningens samlede betydning for kommunens økonomi:
Årets anden politiske budgetopfølgning bygger på forbrugsudviklingen efter juli måned og
indebærer merudgifter for netto 43,6 mio. kr., heraf 41,4 mio. kr. på driften, hvilket i hovedtræk
skyldes:

En tillægsbevilling på 20 mio. kr. primært til købsbudgettet for børn på socialområdet.
En tillægsbevilling på 16 mio. kr. til arbejdsmarkedsområdet som følge af en stigende
ledighed og dermed merudgifter til dagpenge.

En tillægsbevilling på 6 mio. kr. som følge af dut-sager angående bl.a. beredskabet,
psykiatri under PPR samt madordning for borgere. Disse midler finansieres via
økonomiaftalen.
En tillægsbevilling til ekstra lønudgifter forbundet med implementering af
overenskomstaftalen på 4,6 mio. kr. Disse midler finansieres via økonomiaftalen.
Indarbejdelse af mindreudgifter for i alt 3 mio. kr. forbundet med Udbetaling Danmark,
administrativ understøttelse af forsyningsområdet samt tjenestemandspensioner.

Hertil kommer udgiftsneutrale omplaceringer såvel mellem som indenfor centre.
På finansieringssiden er indregnet en midtvejsregulering af de generelle tilskud, hvor
indtægterne stiger med 27,6 mio. kr.
Status for kommunens økonomiske nøgletal fremgår af tabel 1 nedenfor.
Tabel 1: De økonomiske hjørneflag

Forventningen til driftsoverskuddet falder med 13 mio. kr. som følge af budgetopfølgningen.
Det skyldes i hovedtræk merudgifterne på centrenes drift, der kun delvist finansieres af
midtvejsreguleringen. Driftsoverskuddet udgør herefter 115 mio. kr., og er derved i alt 23 mio.
kr. under målsætningen i den økonomiske politik.
Serviceudgifterne stiger ved denne budgetopfølgning med 25 mio. kr. Det skyldes primært
opjusteringen af købsbudgettet på social- og handicapområdet samt udmøntningen af dutmidler. De samlede serviceudgifter udgør dermed 2.613 mio. kr.
KL`s korrigerede sigtepunkt for serviceudgifterne er opjusteret som følge af økonomiaftalen og
udgør nu 2.603 mio. kr. Aktuelt ligger presset på servicerammen således i størrelsesordenen
10 mio. kr.
Der vil være opmærksomhed på såvel driftsoverskuddets størrelse som presset på
servicerammen i den videre økonomistyring frem mod årets 3. budgetopfølgning. Herudover vil
være særskilt fokus på håndteringen af det fortsatte udgiftspres på socialområdet.
Kommunens budgetterede bruttoanlægsudgifter blev justeret i reperiodiserings-sagen, der var
forelagt Byrådet i juni. Der er ingen ændringer i denne budgetopfølgning.
Den gennemsnitlige kassebeholdning udgør 444 mio. kr. medregnet denne budgetopfølgning.

Konsekvenser for budgettet
Kommunens driftsoverskud falder med 13 mio. kr., og serviceudgifterne stiger med 25 mio. kr.
Bruttoanlægsudgifterne er uændrede. Den gennemsnitlige kassebeholdning falder med 8 mio.
kr.

Beslutning

Anbefalet.