Årsregnskab 2025 for Hjælpemiddeldepotet I/S - orientering

Indstilling

Administrationen indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Sagsfremstilling

Hjælpemiddeldepotet I/S er et fælleskommunalt selskab stiftet i henhold til Styrelseslovens §
60. Selskabet ejes af Egedal Kommune og Frederikssund Kommune.
Selskabet har til formål at servicere borgere, der har behov for hjælpemidler i hverdagen, og
selskabet varetager bl.a. anskaffelse, udbringning, reparation og returnering af hjælpemidler.
Selskabets aktiviteter finansieres af ejerkommunerne via kvartalsvise tilskud på baggrund af
det årligt, godkendte driftsbudget. Det samlede driftsbudget for 2025 udgjorde 24.494.880 kr.
fordelt som:

Egedal Kommune: 10.232.016 kr.
Frederikssund Kommune: 14.262.864 kr.

Ved regnskabsafslutningen foretages en fordeling af regnskabsresultatet mellem
ejerkommunerne og selskabet. Fordelingen tager afsæt i en forholdsmæssig afregning mellem
de to kommuner samt en aktivitetsbaseret afregning (fordelingsnøgle). Udgifter til ikkestandardiserede hjælpemidler afregnes forholdsmæssigt mellem kommunerne. Faste udgifter,
standardhjælpemidler og reparationer afregnes efter aktivitetsniveau (fordelingsnøgle) baseret
på den enkelte ejerkommunes andel af det samlede antal håndteringer.
Opsummering af regnskab
Som § 60-selskab udarbejdes selskabets årsregnskab i overensstemmelse med gældende
regler for kommunernes budget- og regnskabspraksis.
Selskabet har i 2025 fortsat et stabilt og højt niveau af håndteringer, som udgjorde 47.006 i
2025. Med afsæt i kommunernes aktivitetsniveau for 2025 er udgifterne fordelt med 54,7% til
Frederikssund Kommune og 45,3% til Egedal Kommune.
Regnskabet viser et samlet driftsresultat på 23.701.556 kr., hvilket medfører et mindreforbrug

på 793.324 kr. i forhold til driftsbudgettet. Efter finansielle poster viser regnskabet for 2025 et
samlet overskud på 825.482 kr.
Mindre forbruget skyldes primært lavere, faste driftsudgifter vedrørende personale,
administration og IT samt lavere variable udgifter til reparationer, der har ligget under det
budgetterede niveau.
Afregning mellem kommunerne
Afregningen af overskuddet er blevet forhåndsfordelt mellem ejerkommunerne forinden
Hjælpemiddeldepotet I/S’ regnskabsaflæggelse på baggrund af fordelingsnøglen, og indgår i
de pågældende kommuners regnskaber for 2025:

Frederikssund Kommune har modtaget 1.460.398 kr. fra Hjælpemiddeldepotet I/S
Egedal Kommune har betalt 634.915 kr. til Hjælpemiddeldepotet I/S.

Rapporten for Hjælpemiddeldepotet I/S’ årsregnskab 2025 samt revisionsberetning og
ledelseserklæring til årsregnskabet er vedhæftet dagsordenspunktet som bilag.

Konsekvenser for budgettet
Sagen har ingen konsekvenser for budgettet.

Borgerdialog
Ikke relevant.

Behandling i Ældre- og Sundhedsudvalget 7. september 2026

Taget til efterretning.

Beslutning

Taget til efterretning.