Forslag til budget 2027-30 (2. behandling) - beslutning

Indstilling

Administrationen indstiller, at budgettet for 2027 godkendes med følgende ændringer ift.
førstebehandlingssagen:

1. Aftale om budget 2027-2030 jf. sagens bilag 1 godkendes i sin helhed, herunder
at:
a. der godkendes effektiviseringer og reduktioner for i alt 20,6 mio. kr. i 2027,
b. der godkendes udvidelser på driften svarende til 18,3 mio. kr. i 2027 og
frem.
c. der godkendes udvidelser på anlæg på det skattefinansierede område
svarende til 1,7 mio. kr. i 2026, 9,5 mio. kr. i 2027 og 10,7
mio. kr. i 2028
d. det godkendes, at rådighedsbeløbet på anlægsprogrammet svarende til 1,7
mio. kr. i 2026 samt i alt 161,1 mio. kr. på det skattefinansierede område i
2027 frigives.
e. Der gennemføres et ekstraordinært gældsafdrag i 2027 på 100 mio. kr.
f. Indtægter for skat, tilskud- og udligning i 2028 og frem er tilpasset i henhold
til KL’s seneste udmelding
2. Der vælges statsgaranti til budgettering af kommunalt udskrivningsgrundlag,
tilskud og udligning samt kirkeskat i budgetåret 2027
3. Budgettet hviler på uændrede kommunale skattesatser.
4. Kirkeskatten fastsættes til uændret 0,76 procent.
5. Takstbilaget med kommunens borgerrettede takster godkendes jf. sagens bilag 2
6. Administrationen bemyndiges til at indarbejde eventuelle mindre tekniske
korrektioner i budget 2027-2030.

Sagsfremstilling

Der er indgået en budgetaftale mellem alle partier; Det Konservative Folkeparti, Venstre,
Socialdemokratiet, Lokallisten Ny Egedal, Liberal Alliance, Radikale Venstre, Socialistisk
Folkeparti, Enhedslisten, Et Samlet Egedal og Dansk Folkeparti. Udgangspunktet for
budgetaftalen er det budgetforslag, som blev førstebehandlet i Byrådet den 16. september
2026. Budgetaftalen indgår som bilag til sagen sammen med en opdateret hoved- og
beholdningsoversigt samt et endeligt takstbilag for 2027.
Budgetaftalen indebærer et overskud på driftsbalancen på 154 mio. kr., hvilket er i
overensstemmelse med kommunens økonomiske politik. Ift. serviceudgifterne overskrides
umiddelbart Egedal Kommunes serviceramme. Der har imidlertid været stort fokus undervejs i
budgetforhandlingerne på at lægge et budget, som balancerer imellem at bidrage til den
fælleskommunale budgetkoordinering og samtidig sikrer Egedal en andel af servicerammen,
som afspejler et udgiftspres som følge af nationale tiltag, som ligger udover
landsgennemsnittet. Anlægsudgifterne udgør herudover 161 mio. kr., hvilket er fuldt i
overensstemmelse med anlægsrammen. Endeligt kan nævnes, at
den gennemsnitlige likviditet overholder målsætningen i alle budgetårene – også efter et
ekstraordinært afdrag på gælden på 100 mio. kr. i 2027.
Tabel 1 Økonomiske nøgletal i budget 2027-2030
Hele mio. kr., 2027-pl

Mål i økonomisk
politik

Overskud på
driftsbalancen

Mindst 138

Serviceudgifter

Overholdelse af
udmeldt ramme

Anlægsudgifter (brutto)

120 mio. kr. under
indtryk af samlet
anlægsramme (161
mio. kr. i 2027)

Gennemsnitlig
kassebeholdning

I forhold til 1. behandlingen af budgettet i Byrådet, har administrationen – svarende til
sædvanlig praksis – indarbejdet de nyeste skøn for udviklingen i skattegrundlaget for
overslagsårene 2028-2030. Skønnene hviler på seneste vurderinger af forventningerne til
skattegrundlaget fra Finansministeriet samt opgørelser af indkomstgrundlaget i Egedal
Kommune for 2025, som har betydning for budgettet i 2028 og frem. I den forbindelse følger
Egedal Kommune anbefalingerne fra KL.
Det indstilles samtidig, at der vælges statsgaranti til budgettering af kommunalt

udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning samt kirkeskat i budgetåret 2027. Dette beror på, at
det samlede tab ved valg af selvbudgettering forventes at udgøre 14,3 mio. kr. for Egedal
Kommune i 2027.
Budgettet hviler på følgende kommunale skattesatser:
a. Udskrivningsprocent for kommunal indkomstskat: 25,7
b. Grundskyldspromille ejendomme: 8,8 jf. aftale om ny model for boligbeskatning.
Byrådet skal ligeledes godkende kirkeskatteprocenten på grundlag af de af Frederikssund
Provsti budgetterede udgifter til driften af folkekirkerne i Egedal Kommune. I Provstiets
budgetforslag for 2027 udgør kirkeskatten uændret 0,76 pct.
Sidste frist for partiernes fremsendelse af ændringsforslag er den 1. oktober kl. 12.00, jf. den
politiske budgettidsplan.

Borgerdialog
Budgetforslaget har været i høring i perioden 31. august til 11. september 2026. Der er
indkommet 60 høringssvar, som har indgået i de politiske drøftelser om budgettet. Der har
været afholdt borgermøde om budgetforslaget den 2. september 2026.

Beslutning

Anbefalet.