Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 på Skole- og Dagtilbudsudvalget

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Skole- og Dagtilbudsudvalget og Økonomi-, Erhvervs- og
Turismeudvalget, som del af den samlede budgetopfølgning, anbefaler
kommunalbestyrelsen at godkende:
1. Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 på driften jf. bilag 1.
2. Budgetneutrale tillægsbevillinger på 0,94 mio. kr. i 2026 jf. bilag 2.

Sagsfremstilling

Status for budgetopfølgningen

Formålet med budgetopfølgningen er at udarbejde et skøn over det forventede regnskab for
2026 inden for Skole- og Dagtilbudsudvalgets budgetramme.
Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 viser et forventet mindreforbrug på 6,775 mio. kr. på
driften.
Budgetopfølgning for udvalgets anlægsprojekter behandles i en særskilt sag på samme møde.
Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (angivet i 1.000 kr., minus=mindreforbrug)

Bevilling

Regnskab Korr. Forventet
Ansøgte Afvigelse
budget regnskab
tillægsbev. efter TB
I
2026 pr. 31.05 Afvigelse
(TB)
pr. 31.05 pct.

Uddannelsesområdet

Sundhedsområdet
(børn/unge)

Dagtilbudsområdet

09 Administration

I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for

2026. Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. 1.
april 2026, er endnu ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor
forudsat en gennemsnitlig lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den seneste pris- og
lønfremskrivning for 2026.
Kommunerne får kompensation for det højere pris- og lønskøn via økonomiaftalen og
midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt trepartsmidler på udvalgte områder, som også
indgår i midtvejsreguleringen. Det er kommunalbestyrelsen på septembermødet, der i sidste
ende beslutter, hvordan både kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.
Siden sidste budgetopfølgning er de væsentligste ændringer sket på dagtilbudsområdet samt
ved befordring af elever. For de decentrale enheder på dagtilbudsområdet forventes et samlet
merforbrug på 0,406 mio. kr., hvilket er en forbedring i forhold til budgetopfølgningen pr. 31.
marts, hvor det forventede merforbrug udgjorde 4,578 mio. kr. Forbedringen skyldes primært
stigende børnetal. Den centrale reguleringspulje under Center for Opvækst og Læring er
reduceret tilsvarende.
For befordring af elever forventes et samlet mindreforbrug på 1,429 mio. kr. Dette er ligeledes
en forbedring i forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts, hvor der blev forventet et
merforbrug på 2,732 mio. kr. Forbedringen skyldes primært ekstraordinære opkrævninger af
mellemkommunale befordringsindtægter.
De tre hovedårsager til afvigelsen inden for Skole- og Dagtilbudsudvalgets budget er:
Merforbrug vedrørende mellemkommunale elever i folkeskolen: 7,649 mio. kr. (01
Uddannelsesområdet)
Forventningen er baseret på de nuværende elevtal, hvor 140 elever fra Faaborg-Midtfyn
Kommune går i folkeskole i en anden kommune og 74 elever fra andre kommuner går i
folkeskole i Faaborg-Midtfyn Kommune. Taksten for mellemkommunale elever er 93.552 kr. pr.
elev pr. år, hvilket er væsentligt højere end øvrige skoletilbud.
Merforbrug vedrørende Autismeskoletilbuddet: 2,913 mio. kr. (01 Uddannelsesområdet)
Øget elevtal i autismeskoletilbuddet, der medfører en stigning i det forventede forbrug på 1,580
mio. kr. sammenlignet med budgetopfølgningen pr. 31. marts.
Mindreforbrug vedrørende central ledelse af børneområderne: 2,121 mio. kr. (03

Dagtilbudsområdet)
Mindreforbruget skyldes vakante stillinger.
I bilag 1 kan læses uddybende om budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026.
Tillægsbevillinger

Forvaltningen indstiller, at kommunalbestyrelsen godkender en række overførsler mellem
bevillinger, som også kaldes budgetneutrale tillægsbevillinger.
I bilag 2 fremgår et overblik over alle tillægsbevillingerne.

Tabel 2: Tillægsbevillinger pr. 31. maj 2026 (angivet i 1.000 kr.)
Tillægsbevillinger:

Kort beskrivelse

Kassefinansierede
tillægsbevillinger
Budgetneutrale
tillægsbevillinger

Omplacering af ubrugte inventarmidler fra anlægsprojekt på
Øhavsskolen til Center for Opvækst og Læring til finansiering
af inventar til oprettelse af 14 vuggestuepladser i Børnehuset
1000Fryd.

I alt

Økonomi

Punktet har ingen direkte økonomiske konsekvenser.

Beslutning

Indstillingspunkterne 1 og 2 anbefales overfor Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget
og kommunalbestyrelsen.