Budgetopfølgning 31.5.2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Sundheds- og Ældreudvalget og Økonomi- Erhvervs- og
Turismeudvalget, som del af den samlede budgetopfølgning, anbefaler
kommunalbestyrelsen at godkende:

Den kvartalsvise budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 på driften jf. bilag 1.

Sagsfremstilling

Status for budgetopfølgningen
Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026
inden for Sundheds- og Ældreudvalgets budget.
Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 udviser et forventet mindreforbrug på 6,005 mio. kr. på
driften. Budgetopfølgning for udvalgets anlægsprojekter kører i en særskilt sag på samme
møde.
Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (angivet i 1.000 kr., minus=mindreforbrug)
Bevilling
01. Sundhedsområdet
(Voksen)

03. Ældreområdet

Regnskab 2025 Korr.
budget

Forventet
regnskab

Ansøgt
Afvigelse efter
Afvigelse tilægsbev. (TB) TB pr. 31.05

I pct.

09. Administration

pr.

I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for
2026. Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. 1.
april 2026, er endnu ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor
forudsat en gennemsnitlig lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den seneste pris- og
lønfremskrivning for 2026.
Kommunerne får kompensation for det højere pris- og lønskøn via økonomiaftalen og
midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt trepartsmidler på udvalgte områder, som også

indgår i midtvejsreguleringen. Det er kommunalbestyrelsen på september mødet, der i sidste
ende beslutter, hvordan både kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.
Hovedårsager til afvigelsen inden for Sundheds- og Ældreudvalgets budget er:
Mindreforbrug på Mellem kommunale betalinger på plejehjem: 15,195 mio. kr. (03
Ældreområdet)
Mindreforbruget skyldes lavere udgifter til egne borgere i andre kommuner og højere indtægter
fra udefrakommende borgere. Udviklingen hænger sammen med en tendens til, at flere
borgere i stigende grad visiteres til kommunens egne plejehjem.
Merforbrug på Den Kommunale Hjemmepleje: 5,991 mio. kr. (03 Ældreområdet)
For den kommunale hjemmepleje er der sket en forbedring på 0,896 mio. kr. siden
budgetopfølgningen pr. 31. marts. Det forventede merforbrug skyldes primært øgede udgifter til
pleje på Øerne som følge af et højere plejebehov samt højere udgifter til løn og vikarer end
forudsat i takstafregningen.
Merforbrug på udgifter til liggedage for færdigbehandlede patienter: 2,664 mio. kr. (01
Sundhedsområdet (Voksen))
Der forventes et merforbrug på 2,576 mio. kr. på området for afregning af færdigbehandlede
patienter, svarende til en forværring på 2,664 mio. kr. Forværringen skyldes en væsentlig
stigning i den månedlige afregning vedrørende færdigbehandlede patienter. Samtidig er
prognosen baseret på et større datagrundlag, som understøtter forventningen om et højere
udgiftsniveau end tidligere forudsat. Udgiften vedrører borgere, der er færdigbehandlede på
sygehuset, men fortsat indlagt, indtil kommunen kan hjemtage dem, hvor kommunen betaler
for opholdet pr. sengedag. Forvaltningen arbejder løbende på at sikre rettidig hjemtagelse af
borgere efter endt sygehusbehandling med henblik på at begrænse antallet af betalingspligtige
liggedage.
I bilag 1 kan der læses uddybende om budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026.
Handlinger på baggrund af budgetopfølgningen:
Forvaltningen foreslår at håndtere merforbruget i driften i budgetopfølgningen 2026 ved
følgende handling:
Den kommunale hjemmepleje har et merforbrug svarende til 3,37% (03 Ældreområdet) – Der
arbejdes med en administrativ handleplan, herunder implementering af driftsanalysen og
Plans.

Økonomi

Punktet har ingen direkte økonomisk konsekvens.

Beslutning

Indstillingen anbefales overfor Økonomi- Erhvervs- og Turismeudvalget og
kommunalbestyrelsen.