Godkendelse af forventet regnskab (FR2) 2026 for Teknik- og Miljøudvalget

Indstilling

Administrationen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender udvalgets forventet
regnskab 2 for 2026.

Sagsfremstilling

Økonomisk status
Administrationen fremlægger forventet regnskab pr. 31. marts 2026 for Teknik- og
Miljøudvalgets område. Opfølgningen tager udgangspunkt i forbrug, aktivitet og kendte
disponeringer.
Teknik- og Miljøudvalgets gældende budget udgør 142,2 mio. kr. Administrationen forventer et
samlet regnskab på 152,7 mio. kr. Det svarer til et merforbrug på 10,5 mio. kr. eller 7,4 %.
Administrationen har i forbindelse med den økonomiske opfølgning drøftet, om der i udvalgets
økonomi er områder, som kan påvirke det forventede resultat fremadrettet. Et område med en

væsentlig økonomisk risiko er vintertjenesten, som allerede viser et merforbrug på 7,0 mio. kr.
Usikkerheden knytter sig især til, hvor tidligt og hvor hård vinteren bliver senere på året.
Faxe Kommune har budgetlagt vintertjenesten efter et gennemsnitligt vintermønster med
overvejende milde og våde vintre. Budgettet kan som udgangspunkt dække de løbende
udgifter til salt, materiel og mandskab, men derimod ikke længere perioder med hård frost og
store snemængder.
Vinteren 2025/2026 bød i perioder på usædvanligt kolde forhold og større snemængder, end
kommunen har oplevet i de seneste otte år. Vinterberedskabet er ikke indrettet til at håndtere
denne type ekstraordinære vejrsituationer. Administrationen forventer, at kommende vintre
generelt vil være mildere, da et varmere klima generelt har givet færre frostdøgn og mindre
sne.
Tabel – økonomisk overblik
Afvigelse ml.
Gældende
i 1.000 kr. Budget
Teknik- og Miljøudvalget

Forventet

Forventet

FR2 og

regnskab

regnskab

gældende

(FR1)

(FR2)

budget

ΔFR (seneste)

Vejafvandingsbidrag

Kollektiv trafik

Virksomheder og drikkevand

Miljøbeskyttelse

Miljøtilsyn

Natur, vand og land

Naturforvaltningsprojekter

Natura 2000

Vandløbsvæsen

Vedligeholdelse af vandløb (projekter)

Øvrig planlægning og undersøgelser

Trafik

Klima

Kommunale Bygninger

Bygningsvedligeholdelse centralt

Ejendomme og Anlæg, Central adm.

Kantine og rengøring

Centrale opgaver
Centrale konti

Skimmelsvamp

Teknisk Service

Sundhedscenter

Forsyningsudgifter

Grønne områder og vejvedligeholdelse

Park og Vej og Værksted, decentralt

Udebelysning og vejvedligeholdelse, cent

Vintertjeneste, centralt

Vandløbsvedligeholdelse

Ældreboliger

Flådestyring

'+'= merforbrug og '-' = mindreforbrug

Årsager til væsentlige afvigelser
De forventede afvigelser og forøgelsen siden FR1 på 2,8 mio. kr. kan primært henføres til
følgende forhold:
Vintertjeneste med merforbrug på 7,0 mio. kr. som følge af en særlig hård vinter med
meget sne og snerydning. Medarbejdere i Park & Vej har indtil nu allerede kørt mere end
7000 timer på kommunens veje, stier og parkeringspladser og ryddet sne m.m., hvilket er
mere end dobbelt så mange timer som i hele sidste år. Dertil har bl.a. entreprenører og
landmænd også givet en kæmpe hånd med, og udgifter til salt og vedligehold af
vintermateriel - traktorer, lastbiler, saltmaskiner og sneplove - er store. Forbruget er
steget med ca. 1 mio. kr. siden sidste opfølgning. Den primære årsag er udbetaling af
overarbejde.
Bygningsvedligeholdelse med merforbrug på 5,8 mio. kr. Størstedelen af merforbruget
kommer af, at der i budgetaftalen for 2025 blev reduceret i udvalgets budget som følge af
arealoptimeringsprojektet. Økonomiudvalget har valgt at udskyde projektet, og siden da
har administrationen arbejdet med løsningsforslag til at kunne flytte medarbejderne til
andre lokationer for at muliggøre salget af Tingvej 7. En lille del af merforbruget under
bygningsvedligeholdelse skyldes færre indtægter for leje af kommunens ejendomme end
der er forudsat i det gældende budget.
Udbud vedr. Vej- og Stibelysningskontrakten er nu afsluttet, og budgetrammen hertil
udnyttes nu fuldt ud, hvilket bidrager til et øget merforbrug på 1 mio. kr.
Vores tidligere leverandør af Vej- og Stibelysningskontrakten har haft fejl i sit
faktureringssystem, hvilket har medført øgede omkostninger på 500.000 kr., der skulle
have tilhørt 2025-regnskabet.
Den besluttede benchmarkbesparelse for TMU udgør 400.000 kr., som er fratrukket
ovenstående samlede budget.
Håndtering og økonomisk styring
Administrationen arbejder løbende med økonomisk styring og har iværksat følgende tiltag:

Administrationen vil forelægge Økonomiudvalget forslag til en optimering af
lokaleforbruget til administration på junimødet. Afhængigt af Økonomiudvalgets
beslutning vil forslaget helt eller delvist kunne gennemføres inden for en nærmere
årrække. Indtil da må det forventes, at der vil være et årligt underskud på bygningsdriften
på 4,6 mio. kr.
I forbindelse med sammenlægningen af tidl. Center for Ejendomme og tidl. Center for
Plan & Miljø er der opstået et tydeligt behov for at harmonisere de eksisterende
kontoplaner, som hidtil har været opbygget forskelligt i de to centre. Arbejdet med en
fælles og mere ensartet struktur bliver et fokusområde i 2026. Administrationen forventer,
at en mere ensartet og intuitiv kontoplan vil styrke den økonomiske styring, skabe bedre
sammenhæng på tværs af områderne og understøtte den nuværende organisering.
Samtidig vil det gøre det lettere at forklare udsving i økonomien fremadrettet.
Samtidig med gennemgangen af kommunens økonomi har administrationen også fulgt op på
de prioriteringer og hensigtserklæringer, der er indarbejdet i budgetaftalen. Administrationen
har gjort status på, hvordan de enkelte initiativer vil blive implementeret, og hvor langt arbejdet
er nået, med henblik på at give udvalget et samlet overblik over fremdriften. Status fremgår af
bilag 1.
Anlæg
Teknik- og Miljøudvalgets gældende budget udgør 45,7 mio. kr. Administrationen forventer et
samlet regnskab på 43,1 mio. kr., hvilket på nuværende tidspunkt giver et forventet
mindreforbrug på ca. 2,6 mio. kr.
Grundet manglende ressourcer til at udføre en del af anlægsopgaverne har Teknik- og
Miljøudvalget i juni måned vedtaget en reperiodisering af anlæg fra 2026 til overslagsårene på i
alt 37,8 mio. kr. Reperiodiseringen er gennemført og indarbejdet i de angivne budgettal.
Til sagen er vedhæftet bilag 2. med kommunens samlede anlægsopfølgning.
Kommunens samlede økonomi
Samlet set viser Forventet Regnskab 2, at kommunens økonomi fortsat er under pres.
Kommunen forventer et merforbrug på driften på 36,3 mio. kr., hvilket er en forværring på 7,1
mio. kr. siden seneste opfølgning, FR1. Presset kommer især fra udgifterne på familieområdet
og specialundervisningsområdet. Hos Familieudvalget driver udgifter til anbringelser fortsat en
væsentlig del af merforbruget, og udviklingen følger fortsat den samme tendens som i 2025.
Samtidig presser specialundervisningsområdet og arbejdet med “En skole for flere” økonomien
på Børn- og Læringsudvalget. Kommunen ser også merudgifter på familieområdet under
Økonomiudvalget, hvor fremdrift i udviklingsplanen, interimledelse, højt sygefravær og
vikarudgifter påvirker økonomien. Hertil kommer merudgifter til arbejdsskadesager samt
udgifter på det tekniske område, blandt andet som følge af en hård vinter med øgede udgifter
til saltning og snerydning.
Der er områder, som trækker i den modsatte retning og dæmper det samlede pres. Det gælder
blandt andet beskæftigelsesydelserne, hvor der samlet forventes et mindreforbrug, samt socialog sundhedsområderne, hvor blandt andet mellemkommunale indtægter og revurdering af
overgangssager bidrager. Dette mindreforbrug kan dog ikke opveje de samlede merudgifter.

Overstående resulterer også i, at kommunens gældende serviceramme er udfordret med
omkring 40 mio. kr. På anlægsområdet ser situationen mere stabil ud, da kommunen med de
nuværende skøn forventer at overholde anlægsrammen, særligt når den sidste del af
periodisering til kommende år forventes godkendt i Byrådet til oktober.
Når overskridelse af budget og servicerammen er så markant, foreslår administrationen, at der
godkendes økonomiske tiltag og udvises mådehold resten af året. Formålet er at begrænse
merforbruget og styrke kassebeholdningen, uden at gå på kompromis med nødvendige og
lovbundne opgaver. Tiltagene betyder, at kommunen på tværs af områderne udviser
tilbageholdenhed med nye udgifter samt udskyder eller aflyser aktiviteter, hvor det er muligt.
Dette vil blive indstillet i sagen til Økonomiudvalget og Byrådet.
Samlet set viser opfølgningen, at kommunen har en stram økonomisk situation, som kræver
tæt styring, tydelige prioriteringer og løbende intern opfølgning i den resterende del af 2026.

Lovgrundlag
Faxe Kommunes principper for økonomistyring, afsnit 6.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Sagen afgøres af
Teknik- og Miljøudvalget.

Beslutning

Godkendt.
Fraværende: Ingen.