Fastsættelse af affaldsgebyrer for husstande samt emballageaffaldsgebyrer

Indstilling

Administrationen indstiller til Teknik og Klima, at:

• Forslag til gebyrer for husstande og kommunale virksomheders genanvendelige fraktioner samt markedspriser for kommunale virksomheders restaffald godkendes.

• Forslag til gebyrer for producentansvar for emballager godkendes.

Sagsfremstilling

Gebyrniveau for husstande
Administrationen foreslår, at affaldsgebyrerne for 2027 sænkes i forhold til 2026. For en almindelig husstand vil nedsættelsen svare til en besparelse på cirka 400 kr. om året.
Baggrunden for at foreslå en nedsættelse af gebyrniveauet er, at der ved uændret niveau forventes at opstå et større overskud på affaldsområdet i løbet af overslagsårene. Se nærmere om udviklingen i bilaget ”Udvalgte gebyrer 2026 til 2027" og ”Forslag til gebyrblad for husholdninger 2027”.
Gebyrstruktur for husstande
Administrationen foreslår, at den nuværende flade gebyrstruktur for husholdninger fastholdes i 2027, indtil der foreligger nærmere vejledning fra Forsyningstilsynet om fremtidige gebyrmodeller.
Kommende ændringer i omkostningsniveau
Der forventes stigende udgifter til behandling af blandt andet madaffald og restaffald og til tømning af nedgravede beholdere, mens udgifterne til genbrugsstationer forventes at være uændrede.
Fortsat usikkerhed om fremtidige konsekvenser af producentansvar på emballager
Der er fortsat usikkerhed om de økonomiske konsekvenser af producentansvaret for emballageaffald. Det betyder at selv om lovgivningen siger at producenter og importører skal betale for indsamling og behandling af emballageaffaldet, så er der stadig usikkerhed om hvor stor en del af disse omkostninger, som producentorganisationerne kommer til at dække i fremtiden. Det vil sige at ikke alle omkostninger flyttes fra affaldsgebyrerne til de varer, som emballagerne anvendes til.
Gældende lovgivning betyder, at kommunerne indtil videre kun kan opkræve 62,5 % af de fastsatte emballagegebyrer fra producentansvarsorganisationerne. Det medfører en forventet manglende indtægt på ca. 8,5 mio. kr. i 2026. Det er også i forhold til budget for 2027 antaget, at kommunen ikke får mere end 62,5% af gebyrindtægten, idet det fortsat er uklart, om - og hvornår - kommunerne vil få lov til at opkræve den resterende del af omkostningerne.
På trods af disse usikkerheder vurderer administrationen, at der er grundlag for en samlet gebyrnedsættelse på omkring 10 mio. kr. fra 2026 til 2027.
Momstilgodehavende hos SKAT
Når kommunen forventeligt modtager tilbagebetaling af moms fra SKAT vedrørende affaldsområdet for årene 2012-2022, vil beløbet blive anvendt til at sænke affaldsgebyrerne i efterfølgende budgetår. Forventet tilbagebetaling på 4 mio. kr. er indarbejdet i overslagsåret 2028.
Gebyrer og markedspriser for kommunale institutioner
For kommunale institutioner og virksomheder foreslås de eksisterende principper videreført. Det betyder at der for indsamling af restaffald opkræves en såkaldt markedspris med et overskudstillæg på 5 %. For indsamling af alle øvrige affaldsfraktioner betales fortsat et kostægte gebyr. Se nærmere om størrelsen af gebyrer og markedspriser i bilag med forslag til gebyrblad for kommunale institutioner.
Gebyrer for virksomheders brug af genbrugsstationer
Gebyrer for virksomheders benyttelse af kommunens genbrugspladser fastsættes af bestyrelsen i Vestforbrænding I/S. Bestyrelsen har valgt at fastsætte taksterne for 2027 svarende til en stigning pr. besøg på mellem 9 og 11% afhængig af, hvilken type køretøj der er tale om. Stigningerne skyldes primært den generelle stigning i transport- og behandlingspriser. Se priserne i bilaget "Gebyrer for virksomheders brug af genbrugsstationer 2027".
Gebyrer for emballageaffald
Gebyrerne for indsamling af emballageaffald foreslås sat lidt op i 2027 i forhold til 2026. Dette sker som følge af almindelige prisstigninger. Forslag til størrelse af emballagegebyrer fremgår af bilag om emballagegebyrer.
Udvikling i mellemværendet
Primo 2026 havde det skattefinansierede område samlet set penge til gode hos det gebyrfinansierede område med et mellemværende på 9,5 mio. kr.
Primo 2027 forventes det samlede mellemværende at være øget 10,36 mio. kr. Årsagen til dette er forventningen om at det ikke bliver muligt at opkræve de sidste ca. 8,5 mio. kr. i gebyrindtægter for emballagefraktionerne fra producentansvarsorganisationerne. Ultimo 2027 forventes underskuddet at være reduceret til 5,6 mio. kr. og i løbet af overslagsårene forventes et overskud i forhold til det skattefinansierede område.

Inddragelse

Inddragelse er ikke vurderet relevant.

Økonomi

Center for Økonomi bemærker, at der forventes en oparbejdet gæld på 10,36 mio. kr. til kommunekassen ultimo 2026 for renovationsområdet. Med de foreslåede takster for 2027 på renovationsområdet forventes et positivt resultat på 4,76 mio. kr. i 2027. Det betyder, at området forventer en samlet oparbejdet gæld til kommunekassen på 5,60 mio. kr. ultimo 2027.
I budgetoverslagsårene 2028 til 2030 forventes det at gælden bliver afviklet, således at renovationsområdet ultimo 2030 har oparbejdet et tilgodehavende på 13,37 mio. kr. Samlet set medfører dette en likviditetsforbedring på 23,73 mio. kr. i forsyningens favør for perioden 2027-2030.

Beslutning

Godkendt.
Fraværende: Tobias Daniel Isaksson (I) og Anne-Lise Kuhre (A).

Bilag

• Bilag 1 - Udvalgte gebyrer 2026 til 2027 - forslag
• Bilag 2 - Forslag til gebyrblad for husholdninger 2027
• Bilag 3 - Forslag til gebyrblad for kommunale institutioner 2027
• Bilag 4 - Forslag til gebyrer for virksomheders brug af genbrugsstationer 2027
• Bilag 5 - Forslag til gebyrblad for emballagegebyrer 2027