Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026

Indstilling

Administrationen indstiller, at Teknik og Klima over for Økonomiudvalget og Byrådet anbefaler, at:

• Der gives tillægsbevilling svarende til et merforbrug på 2,8 mio. kr. i 2026 vedrørende serviceudgifter.

• Der gives tillægsbevilling svarende til et mindreforbrug på 12,0 mio. kr. i 2026 på de skattefinansierede bruttoanlægsudgifter.

• Der gives tillægsbevilling svarende til et merforbrug på 11,0 mio. kr. i 2027 på de skattefinansierede bruttoanlægsudgifter.

• Tage budgetopfølgningen til efterretning.

Sagsfremstilling

Drift
Budgetopfølgningen giver anledning til en stigning i de forventede serviceudgifter i 2026 på samlet 2,8 mio. kr. under Teknik og Klima, hvoraf merforbrug på 2,3 mio. kr. kan henføres til fordrevne ukrainere.
Konkret vedrører reduktionen følgende:
Serviceudgifter

• Merforbrug på 0,5 mio. kr. vedrørende bygningsdrift. I forbindelse med budgetaftalen for 2025 blev der indarbejdet en bygningsdriftsbesparelse på 0,5 mio. kr. som følge af kapacitetstilpasning på dagtilbudsområdet. En tilpasning, der imidlertid blev annulleret, hvorfor bygningsdriftsbesparelsen ligeledes annulleres i 2026.

Fordrevne Ukrainere
I 2026 forventes et merforbrug på 2,3 mio. kr. til fordrevne ukrainere, hvilket kan henføres til bygningsdriften af de kommunale bygninger, hvor ukrainere er indkvarteret. Et merforbrug, der tillægsbevilliges ved nærværende budgetopfølgning set i lyset af, at kommunerne under et er blevet kompenseret med 1,0 mia. kr. til finansiering af merudgifter til fordrevne ukrainere i forbindelse med midtvejsreguleringen for 2026 svarende til 7,7 mio. kr. for Frederikssund Kommune. Merforbruget på 2,3 mio. kr. fordeler sig over følgende områder:

• Merforbrug på 2,0 mio. kr. vedrørende Ejendom og trafik.

• Merforbrug på 0,2 mio. kr. vedrørende Servicekorps.

• Merforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende Udenomsarealer.

I vedlagte bilag 1 udspecificeres budgetopfølgningen nærmere.
Anlæg - skattefinansieret
Budgetopfølgningen giver anledning til et forventet mindreforbrug i 2026 på 12,0 mio. kr. på bruttoanlægsudgifterne for de skattefinansierede anlægsprojekter under Teknik og Klima. Mindreforbruget dækker over følgende forskydninger:

• Kassehenlæggelse på 1,0 mio. kr. i 2026

• Overførsel af 11,0 mio. kr. fra 2026 til 2027

Mindreforbruget vedrører følgende anlæg:

• Mindreforbrug på 0,1 mio. kr. - Naturhandleplan, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 0,1 mio. kr. - Medfinansiering Hammergården, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 0,2 mio. kr. - Kunsten mellem by og fjord, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 0,5 mio. kr. - Lavbundsjorder, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 1,0 mio. kr. - Renovering af bro, Strandvangen, som tilgår kassen i 2026.

• Mindreforbrug på 1,0 mio. kr. - Energiinvesteringer, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 1,4 mio. kr. - Affaldsgårde til kommunal sortering, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 1,4 mio. kr. - Ejendomsrenovering, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 1,8 mio. kr. - Rekreative stier, som overføres til 2027.

• Mindreforbrug på 4,5 mio. kr. - Klimaplan 2045, som overføres til 2027.

Anlæg - brugerfinansieret
Budgetopfølgningen giver ikke anledning til en ændring i bruttoanlægsudgifterne i 2026 for det brugerfinansierede område.
I vedlagte bilag 2 udspecificeres de enkelte anlæg under Teknik og Klima nærmere.
Opfølgning på budgetaftale 2026-2029
Af vedhæftede bilag 3 fremgår en status på implementeringen af initiativerne i budget 2026-2029.
I bilaget indgår en opfølgning på otte politiske vedtagne initiativer i forbindelse med budget 2026-2029, hvoraf fem er implementeret (grøn) på nuværende tidspunkt og to initiativer er delvist implementeret (gul), samt et initiativ (rød), som endnu ikke er implementeret.
Den fortsatte proces hen i mod en implementering er beskrevet under kolonnen "Statustekst - 30. juni", hvor det bl.a. fremgår, hvorvidt der afventes politisk stillingtagen, nærmere faglig analyse eller andre processuelle udeståender.
I vedlagte bilag 3 udspecificeres opfølgning på budget 2026-2029 nærmere.

Inddragelse

Inddragelse er ikke vurderet relevant.

Økonomi

Drift
Budgetopfølgningen giver anledning et forventet merforbrug på 2,8 mio. kr. i 2026 på serviceudgifterne.
Anlæg - skattefinansierede udgifter
Budgetopfølgningen giver anledning til mindreforbrug på de skattefinansierede bruttoanlægsudgifter på 12,0 mio. kr. i 2026, hvoraf 11,0 mio. kr. overføres til 2027.

Beslutning

Indstillingspunkt 1-3: Anbefales.
Indstillingspunkt 4: Taget til efterretning.

Bilag

• Bilag 1 TKL drift budgetopfølgning 30. juni 2026
• Bilag 2 TKL Anlæg - budgetopfølgning 30. juni 2026
• Bilag 3 - Opfølgning på budgetaftale 30.juni 2026 TKL