Besluttet 21. oktober, Økonomiudvalget, Frederikssund
Orientering om likviditet samt økonomisk status
Sagen omhandler orientering om kommunens gennemsnitlige likviditet samt økonomien for Vinge ultimo september 2026. Gennemsnittet for de seneste 12 måneders likviditet udgør 483,4 mio. kr. Likviditetsmålet om et gennemsnit på 125 mio. kr. er indfriet i hele budgetperioden.
Kort fortalt
- Forslaget
- Tage orienteringen til efterretning.
- Hvem
- Økonomiudvalget, Frederikssund Kommune
- Hvornår
- Onsdag 21. oktober 2026
- Status
- Besluttet. Taget til efterretning.
Læs hele sagen Kommunens egen tekst
Indstilling
Administrationen indstiller til Økonomiudvalget at:
• Tage orienteringen til efterretning.
Sagsfremstilling
Likviditet er altid udtryk for et øjebliksbillede på et givent tidspunkt, som kan påvirkes af mange faktorer. Når en kommunes likviditet skal vurderes, ses der derfor ofte på gennemsnittet de seneste 12 måneder - den såkaldte kassekreditregel. Frederikssund Kommune er i lighed med landets øvrige kommuner underlagt en kassekreditregel, der betyder, at kommunen skal have en positiv kassebeholdning beregnet som et gennemsnit over de seneste 12 måneder.
Formålet med at have likviditet af en vis størrelse er, udover at overholde kassekreditreglen, at kunne håndtere den daglige drift. En god likviditet skal også kunne udgøre en buffer til finansiering af evt. uforudsete udgifter, indtil de nødvendige kompenserende tilpasninger af budgettet er implementeret.
Frederikssund Kommune har vedtaget en økonomisk politik, der indeholder et mål om, at den gennemsnitlige likviditet ikke blot skal svare til dette minimumskrav, men derimod udgøre minimum 125 mio. kr.
Gennemsnittet for oktober 2025 til september 2026 udgør 483,4 mio. kr. Likviditetsmålet om et gennemsnit på 125 mio. kr. er således indfriet i hele budgetperioden.
I vedlagte notat uddybes den gennemsnitlige likviditet og likviditetsprognosen, herunder ændringerne siden sidste prognose og forudsætningerne for prognosen. Derudover vedlægges bilag med økonomisk status pr. 30. september 2026, som er grundlag for likviditetsprognosen. Supplerende vedlægges status vedrørende økonomi for Vinge pr. 30. september 2026: Forbrug siden 1. januar 2018, politisk godkendte bevillinger samt oversigt over politiske behandlinger med fremtidige økonomiske konsekvenser.
Inddragelse
Inddragelse er ikke vurderet relevant.
Økonomi
Aktuel økonomistatus viser en likviditet efter kassekreditreglen på 483,4 mio. kr. pr. 30. september 2026.
Beslutning
Taget til efterretning.
Bilag
Kilde: Frederikssund Kommune, Økonomiudvalget, referat fra mødet onsdag 21. oktober 2026, punkt 196. Læs den originale sag hos kommunen.