Budgetopfølgning II pr. 31. august 2026 - Børn og Skole

Sagsfremstilling

Jf. de godkendte økonomiske styringsprincipper er der nu 2 årlige budgetopfølgninger, som
fremlægges til politisk behandling. Den første budgetopfølgning tager udgangspunkt i forbruget pr.
31. marts og den anden i forbruget pr. 31. august.
Forvaltningen fremlægger budgetopfølgning II 2026 for udvalgets budgetområde. Forvaltningen
vurderer, at det forventede regnskab for udvalget vil udvise balance i 2026 efter denne
budgetopfølgning.
Drift
Årets anden budgetopfølgning er udarbejdet på grundlag af forbruget pr. 31. august 2026.
På aktivitetsområderne under Børn og Skole udvalget er det samlede korrigerede udgiftsbudget på
1.091 mio. kr. og indtægtsbudgettet på 189 mio. kr., netto 902 mio. kr.
Pr. 31. august 2026 er der et forbrug på udgiftssiden på 720 mio. kr., mens der på indtægtssiden er
indkommet indtægter for 115 mio. kr., hvilket svarer til netto 605 mio. kr. og 67 % af budgettet. På
budgetopfølgning II foreslås opjustering af det korrigerede budget på 0,15 mio. kr. jf. tabel 1. De
enkelte elementer er beskrevet nærmere nedenfor.
Tabel 1 – BO II pr. 31. august 2026 vedr. Børn og Skole
Hele 1.000
Opr.
Korr.
Forbrug Ompl.
Ompl.
kr.
Budge budget pr.
inden
ml.
t
udvalg
udvalge /
t
till.bev.
a
b
c
d
e
Dagtilbud

Nyt
korr.
budget
efter
BO I

Forvente
t
regnska
b

f=b+d+
e

g

Skoler og
FFO
e for børn
og unge
Fortegn: Plus = mindreforbrug el. merindtægter / Minus = merudgift el. mindreindtægt.

Afvigels
e ml.
korr.
Budget
og
h=f-g

Børn og Skole 03-11-2026

Note: Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger fremgår af Bilag 1 Økonomioversigt og
bilag 2 Omplaceringer og tillægsbevillinger.
Aktivitetsområde Dagtilbud
Der er fortsat det samme pasningsbehov som til budgetopfølgning I, hvor der blev tilført 5 mio. kr.
til pasning af flere børn.
Der er imidlertid andre områder, hvor der forventes mindreforbrug.
 Der er færre udgifter til særlige dagtilbud og klubber, hvor der nu er færre børn med behov
for disse tilbud. Det giver en mindreudgift på 2 mio. kr.
 Der er færre udgifter til økonomiske fripladser end budgetlagt. Det giver en mindreudgift på
1 mio. kr.
 Endelig er det ikke alle dagtilbud, der har kunne ansætte personale i samme takt, som der er
indskrevet flere børn. Sammenholdt med at dagtilbuddene før sommerferien blev tilført 8
mio., kr. til bedre normeringer er forventningen, at dagtilbuddene vil ende 2026 med et
mindreforbrug på 3 mio. kr.
Samlet forventes et mindreforbrug på aktivitetsområde Dagtilbud på 6 mio. kr., der anvendes til at
dække merforbrug på de øvrige aktivitetsområder.
Aktivitetsområde Skoler og FFO
Der er fortsat pres på både den interne og eksterne specialundervisning, hvor der forventes et
merforbrug på 3 mio. kr.
Også udgifterne til befordring til specialundervisning er under pres, og der forventes et merforbrug
på 2 mio. kr. 2026.
Samlet set er det forventede merforbrug på aktivitetsområde Skoler og FFO på 5 mio. kr., der kan
dækkes af mindreforbrug på aktivitetsområde Dagtilbud.
Der tilføres 150.000 kr. fra Natur og Klima udvalget til Lille Værløse Skole til projekt om
klimavenlig madkundskab.
Aktivitetsområde Forebyggelse for børn og unge
På Forebyggelsesområdet forventes nu et merforbrug på 1 mio. kr. Merforbruget er i PPR og
skyldes øgede lønudgifter.
Anlæg
Ved denne budgetopfølgning flyttes udvalgets anlægsbudget på 0,950 mio. kr. til udvalget “Ældre
og sundhed”, da tandplejen er flyttet til dette udvalg pr. 1. januar 2026.
Af bilag 3 fremgår en mere detaljeret oversigt over samtlige anlægsprojekter.
Økonomiske konsekvenser
Forvaltningen vurderer, at det forventede regnskab for Børn og Skole vil udgøre 902 mio. kr. (netto)
vedrørende driften ift. det korrigerede budget på 902 mio. kr. efter denne budgetopfølgning jf. tabel
1. Der forventes således budgetoverholdelse.

Børn og Skole 03-11-2026

Udvalgets anlægsbudget på 0,950 mio. kr. nedjusteres og flyttes til udvalget "Ældre og sundhed".
Sammenhæng med 2030-mål og succeskriterier
Kommunens 2 årlige budgetopfølgninger udgør et grundlæggende element i kommunens
økonomistyring, som skal sikre budgetoverholdelse og dermed en fortsat økonomisk balance i
Furesø. En stabil økonomi og et kontinuerligt fokus på effektiviseringer skal sikre, at der
fremadrettet er økonomisk råderum til, at byrådet kan arbejde målrettet med de otte 2030-mål, så
Furesø også i fremtiden er attraktiv at bo, arbejde og leve i
Borgerinddragelse
Der er ingen borgerinddragelse eller høring i forbindelse med budgetopfølgningen.
Lovgrundlag
Furesø Kommunes ”Principper for økonomistyring”.
Det videre forløb
Børn og Skoles indstilling af budgetopfølgningen indgår i en samlet indstilling for alle udvalgene til
Økonomiudvalget. Efterfølgende sendes sagen til behandling i byrådet.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Børn og Skole over for Økonomi og Erhverv samt byrådet anbefaler at;
1. godkende budgetopfølgning II, inkl. omplaceringer inden for udvalgets aktivitetsområder pr.
31. august 2026.
2. godkende omplaceringer mellem udvalg på i alt 0,15 mio. kr. (netto) i 2026.
3. godkende at udvalgets anlægsbudget på 0,950 mio. kr. nedjusteres og flyttes til udvalget
“Ældre og Sundhed”
Bilag:

Åben
Åben
Åben

Bilag 1 - Økonomirapport BOII 2026 BS
Bilag 2 - Omplaceringer BOII - 2026 BS
Bilag 3 - Anlægsoversigt 2026

Børn og Skole 03-11-2026