Budgetopfølgning II

Sagsfremstilling

Jf. de godkendte økonomiske styringsprincipper er der nu 2 årlige budgetopfølgninger, som
fremlægges til politisk behandling. Den første budgetopfølgning tager udgangspunkt i forbruget pr.
31. marts og den anden i forbruget pr. 31. august.
Forvaltningen fremlægger budgetopfølgning II 2026 for udvalgets budgetområde. Forvaltningen
vurderer, at det forventede regnskab for udvalget vil være i balance efter denne budgetopfølgning.
Drift
Årets anden budgetopfølgning er udarbejdet på grundlag af forbruget pr. 31. august 2026.
På aktivitetsområderne under Kultur, Fritid og Idræt er det samlede korrigerede udgiftsbudget
på 116 mio. kr. og indtægtsbudgettet på 25,7 mio. kr., netto 90,3 mio. kr.
Pr. 31. august 2026 er der et forbrug på udgiftssiden på 70,6 mio. kr., mens der på indtægtssiden er
indkommet indtægter for 19,1 mio. kr., hvilket svarer til netto 51,5 mio. kr. og 57 % af budgettet.
På budgetopfølgning II foreslås nedjustering af det korrigerede budget på 0,037 mio. kr. jf. tabel 1.
De enkelte elementer er beskrevet nærmere nedenfor.
Tabel 1 – BO II pr. 31. august 2026 vedr. Kultur, Fritid og Idræt

Fortegn: Plus = mindreforbrug el. merindtægter / Minus = merudgift el. mindreindtægt.
Note: Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger fremgår af Bilag 1 Økonomioversigt og
bilag 2 Omplaceringer og tillægsbevillinger.

Kultur, Fritid og Idræt 04-11-2026

Aktivitetsområde – Central Stab CKE
På aktivitetsområdet er der et samlet korrigeret udgiftsbudget på 3,3 mio. kr. Det forventes, at
regnskabet for 2026 efter budgetopfølgning II er i balance
Aktivitetsområde – Folkeoplysning for Foreninger
På aktivitetsområdet er der et korrigeret udgiftsbudget på 23,6 mio. kr. og et indtægtsbudget på
0,5 mio. kr. Nettobudgettet udgør 23,1 mio. kr. Ved BO II nedjusteres budgettet med 0,1 mio. kr.,
som skyldes at der i forbindelse med køb af Squashklubben skal flyttes 0,1 mio. kr. fra lokaletilskud
og til kommunale ejendomme til dækning af bygningsudgifter.
Områdets tilskudsbevillinger er afsat som rammebevillinger. Tilskuddene ansøges helt ind i januar
måned 2027. Først da kendes den samlede belastning af rammebevillingerne. På baggrund af de
seneste års ansøgninger forudse forvaltningen dog, at tisludspuljerne ikke vil blive søgt helt i bund,
hvorfor der kan forventes et samlet mindreforbrug på op til 1 mio. kr.
Aktivitetsområde – Idrætsområdet
På aktivitetsområdet er der et korrigeret udgiftsbudget på 29,6 mio. kr., og et indtægtsbudget på 9,4
mio. kr. Nettobudgettet udgør 20,1 mio. kr. Det forventes, at regnskabet for 2026 efter
budgetopfølgning II er i balance. Dog skal det bemærkes at der på svømmehalsområdet, Værløse
svømmehal er udfordret som følge af en ”dårlig sommer” og uforudsete proces-anlæg udfordringer,
men forvaltningen forventer at indhente dette i de resterende måneder.
Derudover skal det nævnes at fra 2027 flyttes ansvaret for afvikling af arrangementer i Farum
Arena fra ØKE/kommunale ejendomme og til idrætsområdet. Det betyder at der fra 2027 og frem
skal flyttes et budget på 0,550 mio. kr., svarende til ca. 1 årsværk mellem disse 2 udvalg.
Aktivitetsområde – Kulturområdet
På aktivitetsområdet er der et korrigeret udgiftsbudget på 59,5 mio. kr., og et indtægtsbudget på
15,8 mio. kr. Nettobudgettet udgør 43,7 mio. kr. Ved BO II opjusteres budgettet med 0,063 mio. kr.
som skyldes, at de midler der blev overført til kommunale ejendomme ved BO I skal tilbageføres,
da regningerne for rengøringen bliver tilsendt til Furesø Museum og betales af dem.
Anlæg
Kultur, Fritid og Idræts anlægsbudget forventes at være i balance i 2026.
Af bilag 3 fremgår en mere detaljeret oversigt over udvalgets anlægsprojekter.
Økonomiske konsekvenser
Forvaltningen vurderer, at det forventede regnskab for Kultur, Fritid og Idræt-udvalget vil udgøre
90,3 mio. kr. (netto) efter denne budgetopfølgning jf. tabel 1.
Fra 2027 vil driftsbudgettet blive opjusteret med 0,550 mio. kr., som finansieres af midler fra
ØKE/kommunale ejendomme.
Udvalgets anlægsbudget forventes at være i balance i 2026.

Kultur, Fritid og Idræt 04-11-2026

Sammenhæng med 2030-mål og succeskriterier
Kommunens 2 årlige budgetopfølgninger udgør et grundlæggende element i kommunens
økonomistyring, som skal sikre budgetoverholdelse og dermed en fortsat økonomisk balance i
Furesø. En stabil økonomi og et kontinuerligt fokus på effektiviseringer skal sikre, at der
fremadrettet er økonomisk råderum til, at byrådet kan arbejde målrettet med de otte 2030-mål, så
Furesø også i fremtiden er attraktiv at bo, arbejde og leve i.
Borgerinddragelse
Der er ingen borgerinddragelse eller høring i forbindelse med budgetopfølgningen
Lovgrundlag
Furesø Kommunes ”Principper for økonomistyring”.
Det videre forløb
Kultur, Fritid og Idræts indstilling af budgetopfølgningen indgår i en samlet indstilling for alle
udvalgene til Økonomi og Erhverv i andet punkt på denne dagsorden. Efterfølgende sendes sagen til
behandling i byrådet.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at Kultur, Fritid og Idræt over for Økonomi og Erhverv og byrådet
anbefaler;
1. at godkende budgetopfølgning II, inkl. omplaceringer inden for udvalgets aktivitetsområder
pr. 31. august 2026.
2. at godkende omplaceringer mellem udvalg på i alt -0,037 mio. kr. (netto) i 2026.
3. at godkende, at udvalgets driftsbudget fra 2027 bliver opjusteret med 0,550 mio. kr. som
finansieres af midler fra Økonomi og Erhverv.
3. at godkende, at udvalgets anlægsbudget vil være i balance i 2026.
Bilag:

Åben
Åben
Åben

Bilag 1 - Økonomioversigt pr. 31. august 2026
Bilag 2 - Oversigt over omplaceringer m.v.
Bilag 3 - Anlægsoversigt 2026

Kultur, Fritid og Idræt 04-11-2026