Budgetopfølgning 2 pr. 31. juli 2026 på Kultur- og Fritidsudvalgets område

Sagsfremstilling

Administrationen har vurderet forventet regnskab og bevillinger på Kultur- og Fritidsudvalgets område. Ifølge Regler om Økonomistyring skal forslag til tillægsbevilling være ledsaget af forslag til finansiering. Derfor er der så vidt muligt fundet forslag til modgående tiltag, hvis der samlet set forventes et merforbrug på udvalgets område.

Af bilaget ”Udvalgsoversigt Kultur- og Fritidsudvalget” fremgår alle mer-/mindreforbrug og eventuelle modgående tiltag samt ansøgning om bevillingsændringer. Nedenfor er indsat oversigt over afvigelser og bevillinger indenfor servicerammen. Budgetneutrale omplaceringer og en oversigt over bevillinger i overslagsår fremgår af bilaget ”Tværgående bevillinger”. Bevillingsansøgninger på anlæg fremgår af bilaget ”Anlægsopfølgning”.

Serviceudgifter
1.000 kr.

Mer-/mindre-forbrug

Bevilling mer-
/mindre-forbrug

Bevilling modgående tiltag

108 Kultur- og Fritidsudvalget

-279

-79

0

1081 Bibliotek

100

0

0

1082 Folkeoplysning, fritidsaktiviteter og kulturel virksomhed

-379

-79

0

1083 Idrætsanlæg

0

0

0

På udvalgets område forventes samlet set et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., heraf søges bevilling til mindreforbrug på 0,1 mio. kr.

Politikområde 1081 Bibliotek. Ingen opmærksomhedspunkter

Politikområde 1082 Folkeoplysning, fritidsaktiviteter og kulturel virksomhed. Mindreforbrug som følge af såkaldt positivmoms på blandt andet Lokaletilskud tilgår kassen.

Politikområde 1083 Idrætsanlæg. Ingen opmærksomhedspunkter

Anlæg.Ingen opmærksomhedspunkter

Økonomi

[kr.

Bevillingsmæssige konsekvenser for 2026

Indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027-2030

Hele kroner

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Anlægs-bevilling

Drifts-bevilling

Rådigheds-beløb

Mer-/mindreforbrug

-79.361

-

-

0

-

Modgående tiltag

0

-

-

0

-

Budgetneutral

0

-

-

0

-

DUT

0

-

-

0

-

Eksternt finansierede projekter (U)

74.100

-

-

182.000

-

Eksternt finansierede projekter (I)

-74.100

-

-

-182.000

-

Budgetopfølgning, anlæg

0

-

-

0

0

Bevillinger i alt på udvalget

-79.361

0

0

0

0

Netto 79.361 kr. til forøgelse af kassebeholdningen i 2026.

Der skelnes i budgetopfølgningen mellem fem typer af bevillinger: bevillinger til mer-/mindreforbrug, bevillinger til modgående tiltag, budgetneutrale bevillinger, bevillinger til eksternt finansierede projekter og bevillinger til anlæg.

• Bevillinger til mer-/mindreforbrug vedrører ændret aktivitet og forøger eller reducerer de samlede udgifter. De fremgår af bilaget ”Udvalgsoversigt”.

• Bevillinger til modgående tiltag vedrører planlagt ændring af aktivitet eller serviceniveau for at nedbringe udgifter, hvilket skal sikre budgetoverholdelse. De fremgår af bilaget ”Udvalgsoversigt”.

• Budgetneutrale bevillinger og DUT medfører samlet set ikke mer- eller mindreudgifter for kommunen. De kan ses i en samlet oversigt i bilaget ”Tværgående bevillinger”.

• Bevillinger til eksternt finansierede projekter er budgetneutrale, da udgifter finansieres af indtægter fra eksterne parter (f.eks. statslige styrelser). De kan ses i en samlet oversigt i bilaget ” Tværgående bevillinger”.

• Bevillinger vedrørende anlæg

Indstilling

Center for Organisation og Styring indstiller:

Til Kultur- og Fritidsudvalget

• at opmærksomhedspunkter på udvalgets område tages til orientering,

• at bevillingsændringer som følger godkendes:

• tillægsbevilling til et netto mindreforbrug på drift på 79.361 kr. i 2026 jf. bilaget Udvalgsoversigt Kultur- og Fritidsudvalget,

• budgetneutrale bruttobevillinger på 74.100 kr. på eksternt finansierede projekter,

• at flerårseffekten indarbejdes som tekniske korrektioner til budget 2027 – 2030:

• budgetneutrale bruttobevillinger på 182.100 kr. på eksternt finansierede projekter.

Beslutning

• Til orientering.

• Indstillingen anbefales godkendt.

Bilag

• Anlægsopfølgning BOF2 2026.PDF
• Tværgående bevillinger BOF22026.PDF
• 08 Udvalgsoversigt Kultur- og Fritidsudvalget BOF2 26.PDF