Kommunens budget for 2027 og overslagsårene 2028-2030

Sagsfremstilling

Ved 2. behandlingen af budgetforslaget skal kommunalbestyrelsen behandle indkomne ændringsforslag i forhold til 1. behandlingsbudgettet. På områder, hvor der ikke er fremsat ændringsforslag, vil det være 1. behandlingsbudgettet, der bliver vedtaget.

Der er indkommet følgende ændringsforslag:

I

Socialdemokratiet, Venstre, Socialistisk Folkeparti, Det konservative Folkeparti, Bylisten, Enhedslisten, Liberal Alliance og Radikale Venstre har indgået en budgetaftale for 2027. Forligspartierne har fremsendt en budgetaftale, der fremsættes som ændringsforslag.

Budgetaftalen er vedhæftet. Ændringsforslaget udgør følgende ændringsbeløb:

+=merudgift/mindreindtægt og -= mindreudgift/merindtægt

Ændringer (i 1.000 kr.)

2027

2028

2029

2030

Drift

Miljø-, Teknik- og Ejendomsudvalget

-1.760

-1.760

-1.760

-1.760

Vækst- og Byudviklingsudvalget

-7.706

-7.706

-7.706

-7.706

Børne- og Skoleudvalget

5.418

7.210

5.458

4.696

Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

50

50

50

50

Social-, Sundheds- og Seniorudvalget

1.012

2.317

2.317

2.317

Økonomiudvalget

-10.506

-5.807

-3.741

-3.801

Kultur- og Fritidsudvalget

-190

-384

-340

-384

Anlæg

Miljø-, Teknik- og Ejendomsudvalget

-12.910

12.767

21.172

1.000

Vækst- og Byudviklingsudvalget

0

0

0

0

Børne- og Skoleudvalget

3.970

-15.830

2.228

112.500

Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

0

0

0

0

Social-, Sundheds- og Seniorudvalget

-8.991

26.500

3.725

29.604

Økonomiudvalget

-14.985

10.150

-34.283

-66.785

Kultur- og Fritidsudvalget

550

0

0

0

Finansiering

Anlægsomkostninger til Hovedstadens Letbane

7.814

7.814

7.814

7.814

Hensættelse til mulige bagudrettede udgifter vedrørende deltidsdom

5.000

0

0

0

Indfrielse af lån

0

36.800

-1.200

-1.200

I alt ændringsforslag, jf. budgetaftalen

-33.233

72.121

-6.266

76.345

Hertil kommer følgende reguleringer:

Kirkeskat

84

Tillægsbevilling bevilget den 26. august 2026, uændret serviceniveau for borgere og virksomheder

750

750

750

Flerårseffekt ved budgetopfølgningen pr. 31. juli 2026

100

100

100

100

Pris- og lønstigninger af ændringer i budgetaftalen

466

-532

3.704

I alt ændringsforslag

-32.299

73.437

-5.948

80.149

Hvis de ovennævnte ændringer godkendes, betyder det, at budgettet nu viser følgende ændringer i kassebeholdningen (+=træk):

1.000 kr.

2027 ændring af kassebeholdning, overskud

-128.150

2028 ændring af kassebeholdning, underskud

84.901

2029 ændring af kassebeholdning, underskud

36.124

2030 ændring af kassebeholdning, underskud

52.045

Glostrup Kommunes Regler om økonomistyring fastsætter krav til størrelsen af overskuddet på den ordinære driftsvirksomhed og krav til størrelsen af den gennemsnitlige kassebeholdning. Målsætningen for overskuddet på den ordinære driftsvirksomhed er, at den mindst udgør 6 % af nettodriftsudgifterne i 2027, fra 2028 skal overskuddet mindst udgøre 8 % af nettodriftsudgifterne. Målsætningen for den gennemsnitlige kassebeholdning er, at den mindst udgør 6 % af nettodriftsudgifterne.

(i 1.000 kr.)

2027

2028

2029

2030

Den ordinære driftsvirksomhed:

Budgetaftalen

-170.929

-152.188

-163.517

-165.660

Nuværende målsætning

-123.817

-165.090

-165.090

-165.090

Over målsætning -, under målsætning +

-47.112

12.902

1.573

-570

Den gns. kassebeholdning:

Budgetaftalen

249.810

262.768

200.419

152.022

Målsætningen

123.817

123.817

123.817

123.817

Over målsætningen

125.992

138.951

76.602

28.205

Der skal være overskud på den løbende drift (ordinær driftsvirksomhed), både i årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag, jfr. Bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Med budgetaftalens ændringsforslag viser den ordinære driftsvirksomhed overskud i alle år.

Fastsættelse af takster for 2027

Ifølge reglerne i Den Kommunale Styrelseslov skal der udarbejdes en takstoversigt til såvel budgetforslaget som til det endeligt vedtagne budget. Takstoversigten ses i 1. behandlingsbudgettet i særskilt afsnit med takstoversigt. Hvis der ikke foreligger ændringsforslag til taksterne fra 1. behandling, er det disse takster, der vedtages.

Der er forslag om nye takster vedrørende:

Dagtilbud

Forslagene i budgetaftalen med rammebesparelse dagtilbud og inventarpuljen reduceres med 50 % i 2027 har indvirkning på taksterne på vuggestue og børnehave. Derudover er alle takster på dagtilbudsområdet ændret som følge af lovændring, hvor forældrebetalingen nu kun kan være på maksimalt 21,3 % af driftsudgifterne på området mod tidligere 23,8 %, hvilket var vedtaget i Kommunalbestyrelsen i foråret 2026. Mindreindtægten er indregnet i 1. behandlingsbudgettet som en pulje, men er ikke indregnet i taksterne i 1. behandlingsbudgettet. Hvis budgetaftalen bliver vedtaget, forslås taksterne ændret således:

Takster pr. måned, i kr.

I budget- forslaget

Forslået ændring

Budget 2027

Dagpleje

3.697

-305

3.392

Dagpleje, 30 timers tilbud

2.588

-213

2.375

Dagpleje, kombinationstilbud

0-3.019

-249

0-2.770

Vuggestue uden frokostordning

4.211

-194

4.017

Vuggestue uden frokostordning, 30 timers tilbud

2.824

-131

2.693

Vuggestue uden frokostordning, kombinationstilbud

0-3.591

-204

0-3.387

Børnehave uden madordning

2.276

-105

2.171

Børnehave uden madordning, 30 timers tilbud

1.526

-70

1.456

Børnehave uden madordning, kombinationstilbud

0-1.941

-110

0-1.831

SFO

Forslagene i budgetaftalen med minimumsnormeringer i tidlig skolestart og reduktion af forældrebetalingsandel i SFO har indvirkning på taksterne på skolefritidsordning SFO I. Hvis budgetaftalen bliver vedtaget, forslås taksterne ændret således:

Takster pr. måned, i kr.

I budget- forslaget

Forslået ændring

Budget 2026

Skolefritidsordning SFO I

1.958

-249

1.709

Fritidsklub SFO II

853

3

856

II

Dansk Folkeparti har fremsendt ændringsforslag til 1. behandlingsbudgettet. Ændringsforslaget er vedhæftet.

Høringssvar til budget 2027

Der var frist for høringssvar den 4. september kl. 9. Høringssvarene blev sendt til kommunalbestyrelsesmedlemmerne pr. mail og offentliggjort på hjemmesiden. Der gennemføres en supplerende høring blandt høringsberettigede parter af væsentlige elementer i budgetaftalen, som ikke tidligere har været i høring. Høringssvar fremsendes til kommunalbestyrelsesmedlemmerne pr. e-mail den 22. september og offentliggøres senere på hjemmesiden.

Tidsfrister for fremsættelse af underændringsforslag til 2. behandlingen af budget 2027

Jævnfør den politiske tidsplan for udarbejdelse af budget 2027 har de politiske grupper frist for at fremsende underændringsforslag den 29. september 2026 kl. 8.00. Underændringsforslagene skal sendes til okonomi@glostrup.dk.

Indstilling

Center for Organisation og Styring indstiller:

• at Økonomiudvalget oversender 1. behandlingsbudgettet og ændringsforslagene til 2. behandling i kommunalbestyrelsen den 7. oktober 2026.

Behandling i Økonomiudvalget 24. september 2026

Økonomiudvalget oversender 1. behandlingsbudgettet og ændringsforslag til 2. behandling i Kommunalbestyrelsen den 7. oktober 2026.

Supplerende Sagsfremstilling

Der er ikke fremsendt underændringsforslag fra de politiske grupper.

I forbindelse med sundhedsreformen er der vedtaget en overgangsordning til håndtering af byrdefordelingsmæssige konsekvenser for kommunerne som følge af afskaffelse af KMF og opgaveflytning fra kommunerne til regionerne.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har udmeldt fordeling af tilskud og bidrag i overgangsordningen den 23. september 2026. Glostrup Kommune skal bidrage med 5,0 mio. kr. årligt. Denne udgift er ikke indregnet i budgetforslaget for 2027.

Administrationen budgetterer kommunens indtægter i budgetåret, 2027, med udgangspunkt i Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelding af generelle tilskud og udligning i juli. Indtægterne i budgetoverslagsårene 2028-30 budgetteres på baggrund af KL’s tilskudsmodel. Tilskudsmodellen har siden 2025 indeholdt et skøn over det årlige bidrag til overgangsordningen, som har været ret præcis i forhold til de udgifter, der nu er opgjort. I forbindelse med den sene opgørelse af overgangsordningen i september bliver administrationen opmærksom på, at de generelle tilskud og udligning i ministeriets udmelding fra juli ikke indeholder et skøn over udgiften til overgangsordningen. Derfor mangler denne udgift i budgetforslaget for 2027, mens den er indregnet i budgetoverslagsårene 2028-30.

Forligspartiernes budgetaftale samt ovennævnte viser følgende totaler:

+=merudgift/mindreindtægt og -= mindreudgift/merindtægt

Forligspartiernes ændringsforslag (i 1.000 kr.)

2027

2028

2029

2030

Drift

-13.682

-6.080

-5.722

-6.588

Anlæg

-32.365

33.587

-7.158

76.319

Finansiering

12.814

44.614

6.614

6.614

Total

-33.233

72.121

-6.266

76.345

Pris- og lønstigninger af ændringer

466

-532

3.704

Hertil kommer:

Regulering af kirkeskat, der ses under ændringsforslag I i sagsfremstillingen

84

Tillægsbevilling bevilget den 26. august 2026, uændret serviceniveau for borgere og virksomheder, der ses under ændringsforslag I i sagsfremstillingen

750

750

750

Flerårseffekt ved budgetopfølgningen pr. 31. juli 2026, der ses under ændringsforslag I i sagsfremstillingen

100

100

100

100

Overgangsordning vedrørende afskaffelse af KMF og opgaveflyt fra kommuner til regioner. (Overgangsordningen er indarbejdet i overslagsårene)

5.004

I alt ændringsforslag

-27.295

73.437

-5.948

80.149

Hvis de ovennævnte ændringer godkendes, betyder det, at budgettet nu viser følgende ændringer i kassebeholdningen (+=træk):

1.000 kr.

2027 ændring af kassebeholdning, overskud

-123.146

2028 ændring af kassebeholdning, underskud

84.901

2029 ændring af kassebeholdning, underskud

36.124

2030 ændring af kassebeholdning, underskud

52.045

Nedenfor ses den korrigerede budgetaftales overholdelse af målsætningerne for resultatet af den ordinære driftsvirksomhed og den gennemsnitlige kassebeholdning:

(i 1.000 kr.)

2027

2028

2029

2030

Den ordinære driftsvirksomhed:

Den korrigerede budgetaftale

-165.825

-152.088

-163.417

-166.310

Nuværende målsætning

-123.811

-165.082

-165.082

-165.082

Over målsætning -, under målsætning +

-42.014

12.994

1.665

-1.228

Den gns. kassebeholdning:

Den korrigerede budgetaftale

249.764

262.684

200.335

151.938

Målsætningen

123.811

123.811

123.811

123.811

Over målsætningen

125.953

138.873

76.524

28.127

Der skal være overskud på den løbende drift (ordinær driftsvirksomhed), både i årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag, jfr. Bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. Med den korrigerede budgetaftales ændringsforslag viser den ordinære driftsvirksomhed overskud i alle år.

Indstilling

Center for Organisation og Styring indstiller:

• at Kommunalbestyrelsen 2. behandler budget 2027 med udgangspunkt i det af Økonomiudvalgets oversendte 1. behandlingsbudget og ændringsforslag og ovenfor beskrevne korrektion.

Beslutning

Kommunalbestyrelsen beslutter, at fravige fra tidsfristen for underændringsforslag som besluttet i budgettidsplanen.

Flemming Ørhem (O) fremsætter følgende underændringsforslag: Tiltaget i budgetforliget om nyt ældrecenter på Kærmindevej ændres, så betegnelsen Kærmindevej ændres til Stenager.

Ændringsforslag og underændringsforslag til budget 2027–30 fra Dansk Folkeparti sættes til afstemning.

For stemmer: O med 1 stemme.

Imod stemmer: A, B, C, F, I, U, V og Ø med 18 stemmer.

Undlader at stemme: Ingen.

Ændringsforslag og underændringsforlag fra Dansk Folkeparti falder.

Kasper Damsgaard (A) fremsætter følgende underændringsforslag:

Det fremgår af budgetaftalen, at forligspartierne har forpligtet sig til i fællesskab at finde løsninger, hvis det i løbet af budgetprocessen viser sig, at de samlede kommunale budgetter ikke kan holdes indenfor de økonomiske rammer, som KL har aftalt med regeringen.

KL har henvendt sig flere gange til kommunerne, herunder Glostrup Kommune, og bedt om hjælp med at tilpasse de budgetterede udgifter, så de samlede rammer kan overholdes.

På den baggrund foreslås følgende tekniske justeringer af budgetforslaget:

• Budget vedrørende vejbelægning på 2.854 t.kr. i 2027 og frem flyttes fra drift til anlæg. Det sker i forlængelse af, at der i budgetaftalen er afsat flere penge til asfaltering på anlægsbudgettet. Dermed bliver hele budgettet til vejbelægningsarbejde samlet i én anlægsudgift, hvilket giver styringsmæssige fordele.

• Budget vedrørende større maskinanskaffelser på 2.474 t.kr. i 2027 og frem flyttes også fra drift til anlæg, hvilket afspejler udgiftspostens karakter som større anskaffelser.

De tekniske justeringer har ikke betydning for kassebeholdningen eller de økonomiske muligheder på områderne i øvrigt.

Underændringsforslaget stilles udenfor den almindelige proces for ændringsforslag og underændringsforslag under hensyntagen til overholdelse af de samlede kommunale rammer for budget 2027.

Ændringsforslag og underændringsforslag til budget 2027–30 fra Socialdemokratiet, Radikale Venstre, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti, Liberal Alliance, Bylisten, Venstre og Enhedslisten sættes til afstemning:

For stemmer: A, B, C, F, I, U, V og Ø med 18 stemmer.

Imod stemmer: O med 1 stemme.

Undlader at stemme: Ingen.

Ændringsforslag fra Forligspartierne godkendt, herunder den ovenfor skrevne korrektion.

Bilag

• Ændringsforslag budget 2027 - budgetforliget.PDF
• Ændringsforslag budget 2027 - Dansk Folkeparti.PDF
• Høringssvar - Oversigt.PDF
• Høringssvar - MED organisation.PDF
• Høringssvar - Råd nævn og bestyrelser.PDF
• Høringssvar - Andre.PDF