Budget 2027-2030 - 1. behandling

Indstilling

ADMINISTRATIONEN INDSTILLER TIL ØKONOMIUDVALGET AT ANBEFALE
BYRÅDET AT BESLUTTE:
1. at behandle budget 2027-2030 med udgangspunkt i bilaget " Administrationen
budgetoplæg 2027-2030 "
2. at oversende sagen til 2. behandling

Sagsfremstilling

Administrationen anbefaler, at administrationens budgetoplæg 2027-2030 danner grundlag for
den videre budgetproces. Budgetoplægget tager udgangspunkt i det vedtagne budget 20262029, og der er indarbejdet følgende ændringer:
Konsekvenser af Økonomiaftalen for 2027
Ny befolkningsprognose og demografiregulering
Ny pris- og lønfremskrivning af budgettet
Ændrede prognoser for skatter og udligning

Udfordringer og tekniske ændringer ift. det vedtagne budgetgrundlag
Anlægsbudgettet er baseret på det vedtagne budget inkl. aftale af 19.juni 2026 om
flytning af anlæg fra 2026 til 2027
En administrativ ændring af anlægsbudgettet så kommunen overholder anlægsrammen i
2027 og har et anlægsbudget i 2028-2030 på 125 mio.kr. årligt
Sammen med de nævnte ændringer er administrationens budgetforslag baseret på fire
grundprincipper. De er :
1. Behovet for at kommunens likviditet til enhver tid udgør minimum 100 mio.kr.
2. Overholdelse af service- og anlægsrammen
3. Budget i strukturel balance
4. Afvikling af gæld
Sammenfatning
Det økonomiske resultat af budgetforslaget kan sammenfattes i følgende punkter:
1. Budgetoplægget i 2027 viser et merforbrug (likviditetstræk) på 102 mio.kr.
2. En overskridelse af servicerammen med 30 mio.kr.
3. Overholdelse af anlægsrammen

Administrationen har indarbejdet følgende ændringer til anlægsbudgettet. Med
administrationens ændringer vil kommunen overholde anlægsrammen i 2027. Derudover giver
ændringerne af anlægsbudgettet et anlægsbudget i 2028-2030 på 125 mio.kr. Samlet en
udvidelse af anlægsrammen for 2027-2030 med 80,6 mio.kr., jf. nedenfor.

Budgettet viser en forværring i forhold til budget 2026-2029. Her var der budgetteret med en
ubalance i 2027 på 37 mio.kr. Der er nu tale om en ubalance på 102 mio.kr.
Årsagen til den forværrede økonomi er et merforbrug på velfærdsområderne i 2026 som koblet
med faldende udgiftsprofiler (i det vedtagne budget for 2026-2029) i 2027 har betydet, at der er

behov for budgettilførsel på velfærdsområderne.
I Økonomiaftalen for 2027 er der tilført midler til kommunerne. For Gribskov Kommune er det
22 mio.kr. De 22 mio.kr. dækker kun delvis demografireguleringen, hvor der tilføres midler til
dækning af udgifter til f.eks. en stigende ældrebefolkning.
Gribskov kommunen har en interesse i at bidrage til at overholde økonomiaftalen med
Regeringen, herunder de fastlagte service- og anlægsrammer for budget 2027. I
budgetoplægget overholdes anlægsrammen, men servicerammen overskrides med 30 mio. kr.
Kommunens økonomiske situation med et samlet merforbrug på 456,4 mio.kr. for hele
budgetperioden betyder, at det er nødvendigt med både kortsigtede og langsigtede løsninger
for at sikre en økonomisk balance. Givet kommunens likviditet er det muligt at arbejde med en
flerårig tidshorisont, hvorved der kan skabes bæredygtige løsninger, hvor der kan være behov
for at investere for at opnå en mere effektiv drift på sigt.
Der er for både 2027 og overslagsårene brug for yderligere reduktioner af driftssiden for at
sikre en økonomi i balance og samtidig opretholde den nødvendige likviditet. Der er vedlagt et
råderumskatalog med forslag til reduktioner på driftssiden.
Den videre proces
Det administrative budgetoplæg samt det udarbejdede råderumskatalog stilles til rådighed for
bl.a. de høringsberettigede parter den 26. august, og der afholdes orienteringsmøde for de
høringsberettigede parter den 2. september. Dette med henblik på, at der kan tilgå høringssvar
til Byrådet som input til de politiske forhandlinger om budgettet.
I det videre arbejde frem mod vedtagelsen af budget 2027- 2030 er der planlagt følgende
politiske forløb
1. september - 1. behandling i Økonomiudvalget
8. september - 1. behandling i Byrådet
10. september kl. 12 - Høringsperioden slutter
14. september - Høringssvar sendes til Byrådet
24. september - Høringssvar offentliggøres
29. september - 2. behandling i Økonomiudvalget
8. oktober- 2. behandling i Byrådet

Økonomi

Se sagsfremstilling og bilag.

Lovgrundlag

Bekendtgørelse af lov om kommunernes styrelse. LBK nr. 69 af 23/01/2024 § 37 og § 38.

Høringsperiode og høringsparter
Høring til den 10. september kl.12

Beslutning

1. - 2. Godkendt.
Fravær med stedfortræder: Lars Bregnbak (Æ) fraværende. Bruno Bomholdt (Æ) deltog i
mødet som stedfortræder for Lars Bregnbak. Lars Nielsen (C) fraværende. Simon
Mortensen (C) deltog i mødet som stedfortræder for Lars Nielsen.

Tidligere behandlinger
Beslutning fra Økonomiudvalget, den 1. september 2026, punkt 121:
1. Anbefalet.
2. Anbefalet.