BESLUTNINGSSAG: BUDGETOPFØLGNING PR. 31. JULI 2024 SAMT STATUS PÅ UDMØNTNING AF BUDGETAFTALE 2024-2027 - LANDDISTRIKTER, KULTUR OG FRITIDSUDVALGET

Indstilling

Direktionen indstiller til Landdistrikter, Kultur og Fritidsudvalget at anbefale Økonomiudvalget og Byrådet:

1. at budgetopfølgningen pr. 31. juli 2024 godkendes med de bevillingsmæssige konsekvenser som fremgår af sagen.
2. at eventuelle budgettilpasningsbehov i budget 2025 og frem indgår i budgetforhandlingerne. 3. at status på udmøntning af budgetaftale 2024-2027 tages til efterretning for de områder, der
relaterer sig til udvalget.

Sagsfremstilling

Den samlede budgetopfølgning på politikområder udviser følgende:

Kultur/Turisme 1) Fritid 2) LKFU-adm. 3) I alt

Korr. budget

Forv. regnskab

Forv. afvigelse

Estimeret Bevillingsbehov 2024

Estimeret Budgettilpasningsbehov 2025

Budgetaftale 2024-2027:

Af budgetaftalen for 2024-2027 fremgår det bl.a.: "Med denne budgetaftale har forligsparterne med en meget bred politisk forankring besluttet omprioriteringer på tværs af det kommunale budget, hvor vi tilgodeser det gode børneliv, vores landdistrikter og de svageste borgere i vores kommune. Forligsparterne er helt opmærksomme på, at så betydelige omprioriteringer ikke kan gennemføres uden at borgerne kan mærke det. Det har dog været et bærende politisk princip i overvejende grad at reducere budgetterne, der hvor den borgernære velfærd for Guldborgsund borgerne påvirkes mindst. Derfor er der indarbejdet betydelige administrative omprioriteringer i budgettet. Det er også et bærende politisk princip, at vi vil have mest mulig værdi for pengene til gavn for kommunens borgere. Det kan på flere områder betyde genstart og nytænkning af opgaveløsningen. Forligsparterne forpligter sig til at realisere rammebesparelserne i fagudvalgene inden udgangen af første halvår 2024. Forligsparterne forpligter sig ligeledes til at adressere de fortsatte økonomiske udfordringer i 2025-27 og konkret finde budgetforbedringer for minimum 75 mio. kr. i budget 2025 og overslagsårene. Rammen placeres under Økonomiudvalget, som tilrettelægger udmøntningen i fagudvalgene." Sammen med resten af landets kommuner oplever Guldborgsund Kommune et stigende udgiftspres. Det kræver en tættere økonomisk opfølgning som implementeres i 2024."

Lov- og Cirkulæreprogrammet 2024-2028: Hvert år i oktober måned behandler Byrådet udmøntningen af Lov- og Cirkulæreprogrammet på de enkelte områder. I det omfang, at midlerne forventes udmøntet og tilført områderne i indeværende år, bliver der taget højde for konsekvenserne af Lov- og Cirkulæreprogrammet for 2024 i budgetopfølgningen pr. 31. juli 2024.

En nærmere specifikation af bevillingsbehovet i 2024 og eventuelle budgettilpasningsbehov i budgetårene 2025-2028 fremgår af vedlagte budgetopfølgningsnotater for de enkelte politikområder.

Note 1: Politikområde Kultur og Turisme På nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 331.000 kr. i 2024. Mindreforbruget skyldes igangværende projekter, der skal overføres til budget 2025, idet der sker en regnskabsmæssig forskydning mellem årene.
Nykøbing F. Teater, Kulturfabrikken, Musikskolen og Biblioteket forventer at overholde budgettet i 2024.

Note 2: Politikområde Fritid På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug på 896.000 kr. i 2024. Merforbruget skyldes et merforbrug på det øvrige fritidsområde på netto 326.000 kr. (herunder et mindreforbrug på det igangværende projekt DBU Velfærdsaftale), og et merforbrug på Guldborgsund Hallerne på 570.000 kr. (Guldboxen ).
Guldborgsund Hallerne forventer ikke at overholde budgettet, idet der forventes et samlet merforbrug på 570.000 kr. i 2024. Ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2024 var forventningen et merforbrug på 1,200 mio. kr., som over det sidste halve år delvist er indhentet og nedjusteret. Det aktuelle merforbrug skyldes primært implementeringen af Guldboxen , hvor investeringer er foretaget i 2024 med forventning om at øge omsætningen og effektivisere arbejdsflowet . Disse investeringer er finansieret af driften i 2024 og var ikke forudset ved projektets aflevering i 2023. Fra 2025 forventer GBS-Hallerne en vurdering af de samlede afledte driftsudgifter på baggrund af 1 års driftsudgifter til Guldboxen . Der formodes en stabilisering af driftsomkostningerne samt øgede indtægter, hvilket forventes at bringe balance i budgettet. Til orientering har der i uge 34 været 1 års gennemgang af anlægsprojektet for Guldboxen , hvor det endelige resultat afventer.
Der arbejdes med at nedbringe det forventede merforbrug i 2024 på det samlede Fritidsområde.

Note 3: Politikområde LKFU-administration På nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 950.000 kr. i 2024. Mindreforbruget skyldes igangværende projekt vedrørende Markedshallen, der skal overføres til budget 2025, idet der sker en regnskabsmæssig forskydning mellem årene.
Borgerservice forventer budgetoverholdelse i 2024. Antallet af fysiske henvendelser ligger i 2. kvartal 2024 inkl. juli (7.739) lidt højere end niveauet for 2. kvartal inkl. juli 2023 (7.128). Afvigelsen skyldes, at der i 2024 blev afholdt folkeafstemning til Europa Parlamentsvalget. At udsvinget denne gang ikke var højere på grund af valget skyldes, at mange henvendelser om brevafstemning blev ekspederet af biblioteksformidlerne på deres vagter og derfor ikke er registreret. Henvendelserne i nuværende perioden omfatter fortsat mange ekspeditioner om MitID (bl.a. genaktivering af kode). Antallet af telefoniske henvendelser til kommunen via Callcenteret er i 2. kvartal excl . juli 2024 (10.799) faldet i forhold til 2. kvartal 2023 inkl. juli (33.333). Faldet skyldes, at kommunens Callcenter pr. 1. juli 2024 er ophørt og erstattet af en Interactive Voice Response løsning (IVR). Fra maj 2024 blev prøvehandlinger implementeret, hvor flere afdelinger begyndte at anvende IVR. Der har derfor været et løbende fald i antal henvendelser i hele 2. kvartal 2024.
Opsummering af bevillingsbehov i 2024:

Kultur og Turisme Fritid LKFU-administration Samlet bevillingsbehov

Budgetopfølgningen er udarbejdet med udgangspunkt i bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse og Principper for Økonomisk Styring for Guldborgsund Kommune.

Status på udmøntning af budgetaftale 2024-2027 fremgår af vedhæftede dokument.

Sammenhæng til politiske strategier

Det vedtagne budget for 2024-2027.
Budgettet skal generelt understøtte og sikre realisering af udvalgenes langsigtede strategier. Udvalgenes strategier sætter rammerne og retningen for beslutninger og prioriteringer på politikområderne med udgangspunkt i præmisser, der er aftalt gennem de årlige budgetaftaler.

Økonomi

Den samlede budgetopfølgning for udvalget udviser et bevillingsbehov på netto 0 kr. i 2024.

Beslutning

Fraværende: Ingen Udvalgt anbefaler indstillingen

UDVALGTE

Bilag

• Offentlig 5010 - LKFU, Kultur og Turisme (budgetopfølgning pr. 31. juli 2024) Offentlig 5020 - LKFU, Fritid (budgetopfølgning pr. 31. juli 2024) Offentlig 5080 - LKFU, Administration (budgetopfølgning pr. 31. juli 2024) Offentlig Status på Udmøntning af Budgetaftale 2024-2027 pr. 31. juli 2024 Final