Budgetstrategi 2027-2030

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at

budgetstrategien 2027-2030 godkendes

Sagsfremstilling

For at sikre en grundig, inddragende og gennemsigtig budgetproces i forbindelse med
budgetlægningen for budget 2027-2030, er der udarbejdet et forslag til en budgetstrategi. Med
udgangspunkt i at sikre udmøntning af kommunalbestyrelsens vedtagne økonomiske politik og
indfrielse af 2030-ambitionerne for vækst og velfærd, sætter budgetstrategien retningen og
fastlægger rammerne for budgetlægningen 2027-2030. Målet er at skabe et fundament for god
velfærd for borgerne og at sikre vækst i kommunen.
Budgetstrategien tager udgangspunkt i en forventning om, at Haderslev Kommune selv skal
tilvejebringe et økonomisk råderum, der gør det muligt at investere i vækst og udvikling af
velfærden i budgetforhandlingerne. Omstillingsbidraget for 2027 er besluttet i budgetforliget
2026-2029, og servicerammen er reduceret med 0,5% i 2027-2030.
Budgetprocessen opdeles i en forberedelsesfase og i en forhandlingsfase. I
forberedelsesfasen er der særligt lagt vægt på:

Grundige drøftelser i fagudvalgene på baggrund af en tidlig rammeudmelding
Vedholdent fokus på rammeoverholdelse i det enkelte udvalg
Tilvejebringelse af et økonomisk råderum, der kan prioriteres i forhandlingsfasen
I fagudvalgene sikres, at relevante parter og interessenter inddrages
En selvstændig høringsproces for MED-systemet
Videreførelse af den vedtagne anlægsmodel

I forhandlingsfasen er der afsat tid til de politiske forhandlinger.
Den overordnede tidsplan for budgetlægningen for 2027-2030 er:

Økonomiudvalget udmelder i februar en driftsramme, som tager udgangspunkt i det
vedtagne budget for 2026 korrigeret for politiske beslutninger siden budgetvedtagelsen

Fagudvalgene vil i perioden fra marts – juni gennemføre budgetdrøftelser med henblik
på at løse fremtidige udfordringer indenfor den økonomiske ramme, drøfte ambitioner og
mål samt samle input til investeringer og nye initiativer

Budgetseminar den 18. juni, hvor udvalgsformændene præsenterer resultatet af
udvalgenes budgetarbejde. Forvaltningen gennemgår resultatet af økonomiaftalen

Økonomiudvalget oversender den 8. september det tekniske budget til
kommunalbestyrelsens 1. behandling

Budgetseminar den 10. september med præsentation af det tekniske- og supplerende
budgetmateriale

Høringsproces af det tekniske budget påbegyndes den 8. september

Kommunalbestyrelsen 1. behandler budgettet den 15. september. Efterfølgende
påbegyndes de politiske forhandlinger

Høringssvar offentliggøres den 16. september og indgår i materialet ved de politiske
forhandlinger

Kommunalbestyrelsen 2. behandler budgettet den 6. oktober.

En detaljeret tidsplan er indarbejdet sidst i budgetstrategien.

Frem mod udarbejdelsen af budgetstrategien for 2028-2031, vil der pågå drøftelser i
Økonomiudvalget om fremtidige tilpasninger af strategien.

Procedure
Økonomiudvalget den 17. februar 2026

Beslutning

Godkendt, idet følgende ændringer indarbejdes i strategien:

Budgetarbejdet for 2027-2030 skal i videst muligt omfang baseres på målrettede
prioriteringer og tilpasninger frem for generelle procentvise reduktioner;

OBU tillægges i budgetforberedelsesfasen en særlig rolle i at tilvejebringe
relevante budgetanalyser til brug i budgetforhandlingerne med passende
inddragelse af relevante fagudvalg. Budgetanalyserne kan omfatte effektiviseringer
og omstillinger, der kan bidrage til økonomisk råderum; og

Det samlede økonomiske råderum og de underliggende forudsætninger
fremlægges samlet og gennemsigtigt forud for den politiske forhandlingsfase.

Fraværende:
Kjeld Thrane