Økonomiopfølgning pr. ultimo februar 2026

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
udvalget tager opfølgningen til orientering.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgningen for kommunens økonomi er opdateret med korrigeret budget og forbrug
pr. 28. februar 2026.
Oversigterne præsenteres på månedsbasis og indeholder nettodriftsudgifter samt anlæg. Ved
et lineært forbrug hen over året vil forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 16,7%.
Ultimo februar 2026 er forbruget på nettodriftsudgifter på 688,8 mio. kr., svarende til en
forbrugsprocent på drift på 14,7%. Forbruget på anlæg er på 10,5 mio. kr., svarende til en
forbrugsprocent på anlæg på 3,9%.
Oversigten indeholder desuden en opgørelse, der viser status på overholdelse af
servicerammen.
I tabellen nedenfor præsenteres nettodriftsudgifterne opgjort på bevillingsniveau.
Beløb i mio. kr.
Bevillingsniveau

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Driftsudgifter

Overførselsudgifter

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

Brugerfinansieret

Nettodriftsudgifter i alt

Herunder ses opgørelsen for anlæg:

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Udgifter

Indtægter

Anlæg i alt

Status for overholdelse af de nationale rammer for serviceudgifter præsenteres nedenfor:
Status på servicerammen - Beløb i mio. kr.

Korrigeret budget serviceudgifter

Sigtepunkt for servicerammen 2026 jf. KL.

Kommunens budgetterede serviceudgifter er på opgørelsestidspunktet over
sigtepunktet
("+" i forskel betyder overskridelse af rammen

"-" i forskel betyder luft til rammen)

Som det fremgår af ovenstående tabel, ligger det korrigerede budget 17,5 mio. kr. over
sigtepunktet for servicerammen 2026. Sigtepunktet er korrigeret for finanslovsmidler til
dagtilbudsområdet. Når bevillingen kommer på plads i det korrigerede budget, vil differencen i
forhold til sigtepunktet stige til 30,9 mio. kr.
Erfaringsmæssigt overfører Haderslev Kommunes enheder et mindreforbrug på 1-3% af det
korrigerede budget. Der forventes også overførsel af mindreforbrug til 2027. En overholdelse af
budgetrammen anses derfor som forholdsvist sandsynligt.
I bilaget er bevillingsniveauerne specificeret pr. udvalg.

Procedure
Økonomiudvalget den 17. marts 2026.

Beslutning

Godkendt.