Økonomiudvalgets regnskab 2025 og overførsler 2026

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
Regnskabsresultatet for 2025 godkendes
Udmøntning af driftsoverførsler fra 2025 til 2026 godkendes
Fem anlægsregnskaber under 2 mio. kr. godkendes.

Sagsfremstilling

Regnskabsresultatet for Økonomiudvalget viser et samlet mindreforbrug på 41,517 mio. kr.
Dette svarer til 16,4 % af udvalgets korrigerede budget.
Af tabellen fremgår det samlede regnskabsresultat for drift og overførselsudgifter.
Beløb i mio. kr.

Korrigeret
budget 2025

Driftsudgifter, i alt

Overførselsudgifter

Økonomiudvalget, i alt

Heraf Centrale puljer

Regnskab

Afvigelse i
mio. Kr.

Der kan forekomme afrundingsdifferencer.
Forklaring: I kolonnen ”afvigelser” betyder intet fortegn foran tallet, at der er tale om
mindreforbrug. Minus foran tallene betyder, at der er tale om merforbrug.
Kommunalbestyrelsen har den 24. februar 2026 behandlet og godkendt overførsler af
mindreforbrug fordelt på drift, anlæg og finansiering fra 2025 til 2026. Mindreforbrug, som
overføres til Økonomiudvalget, udgør 21,906 mio. kr.
I henhold til Haderslev Kommunes kasse- og regnskabspolitik kan der overføres mindreforbrug
på 5 % og merforbrug på 3 %. Centrale puljer under Økonomiudvalget overføres fuldt ud.
Økonomiudvalgets budget omfatter de centrale stabe, som får overført over- eller underskud

på samme måde som resten af kommunen. Derudover omfatter udvalgets budget
fællesudgifter, centrale puljer og øvrige udgifter.
Øvrige udgifter dækker blandt andet over Bevillingsnævnet, Beboerklagenævnet, afholdelse af
valg, Haderslev Kommunes interne forsikringspulje, tjenestemandspensioner med flere.
Forslag til udmøntningen af overførsler ses i vedlagte bilag 1.

Øvrige bemærkninger til driften
Udvalgets regnskabsbemærkninger for 2025 er vedlagt i bilag 2. Bemærkningerne vil indgå i
kommunens samlede regnskabshæfte for 2025.
Anlæg
På anlæg er det samlede resultat 1,324 mio. kr., hvoraf 1,025 overføres til 2026 under
udvalget, jævnfør beslutning i Haderslev Kommunalbestyrelse den 24. februar 2026.
Der aflægges fem anlægsregnskaber under 2,0 mio. kr., som afsluttes i 2025.
Projekt

Pulje til byggemodning
og salg af grunde 2025

mio. kr. Bemærkninger
U/I

Anlægsbevilling

Regnskab

U
I
N

Afvigelse
0,359 Puljen er anvendt til
0,218 færdiggørelsesarbejder
0,577 på ikke-solgte og
regnskabsafsluttede
udstykninger,
forundersøgelser, samt
udgifter i de tidlige stadier
på kommunale
udstykninger.
Indtægterne vedrører
salg af mindre
kommunale arealer og
grunde.

Erhvervsområde
Haderslev-Vojens 2022

U
I
N

-0,078 Projektet finansierer
0,000 planlægning af udvidelse
-0,078 af eksisterende
erhvervsområde i
Hammelev. Lokalplanen
er i tråd med Haderslev
Kommunes Erhvervspolitik og sikrer, at der i
området blandt andet kan
etableres virksom-heder,
der genererer et stort
antal transporter, som
kræver særlig
tilgængelighed til
motorvejsnettet.

Tiny Houses

U

-0,024 Projektet finansierer
planlægning og
markedsføring af tiny
houses og andre mindre
boligtyper i Langhave.
Denne alternative
boligtype er ny i
Haderslev.

Forprojekt Vestergade
og Østergade, Vojens

U

-0,077 Midler er anvendt til
rådgivning og
arkitektydelser i arbejdet
med realiseringen af
projekt Vojens Bymidte.

Anlægstilskud til Brand
og Redning
Sønderjylland 2025

U

-0,089 Afregningen til Brand og
Redning Sønderjylland
sker via en
fordelingsnøgle, hvor
Haderslev Kommunes
andel er 36,63 %.
Merforbruget på 0,089
mio. kr. skyldes, at
anlægsbudgettet ikke
fremskrives i samme takt
mellem Haderslev
Kommunes og Brand og
redning. Fra 2026 er
budgettet i forbindelse
med budgetforliget 2026
tilpasset anlægsbudgettet
fra Brand og Redning.

I alt anlæg

N

Der kan forekomme afrundingsdifferencer.
Forklaring: I kolonnen ”afvigelser” betyder intet fortegn foran tallet, at der er tale om
mindreforbrug. Minus foran tallene betyder, at der er tale om merforbrug.
I en særskilt sag behandles aflæggelse af tre anlægsprojekter over 2,0 mio. kr., idet
anlægsregnskaber over 2,0 mio. kr. skal godkendes af Kommunalbestyrelsen.
Kommunens samlede regnskab for 2025 behandles i Økonomiudvalget den 17. marts 2026 og
i Haderslev Kommunalbestyrelse den 24. marts 2025.

Procedure
Økonomiudvalget 17. marts 2026

Beslutning

Godkendt.