Økonomiopfølgning pr. ultimo marts 2026 og finansiel orientering

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
udvalget tager opfølgningen til orientering.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgningen for kommunens økonomi er opdateret med korrigeret budget og forbrug
pr. 31. marts 2026.
Oversigterne præsenteres på månedsbasis og indeholder nettodriftsudgifter samt anlæg. Ved
et lineært forbrug hen over året vil forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 25,0 %.
Ultimo marts 2026 er forbruget på nettodriftsudgifter på 1.070,9 mio. kr., svarende til en
forbrugsprocent på drift på 22,7 %. Forbruget på anlæg er på 24,9 mio. kr., svarende til en
forbrugsprocent på anlæg på 9,5 %.
Oversigten indeholder desuden en opgørelse, der viser status for overholdelse af
servicerammen.
I tabellen nedenfor præsenteres nettodriftsudgifterne opgjort på bevillingsniveau.
Beløb i mio. kr.
Bevillingsniveau
Driftsudgifter

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

Overførselsudgifter

Brugerfinansieret
Nettodriftsudgifter i alt

Herunder ses opgørelsen for anlæg:
Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Udgifter

Indtægter

Anlæg i alt

Status for overholdelse af de nationale rammer for serviceudgifter præsenteres nedenfor:
Status på servicerammen - Beløb i mio. kr.

Korrigeret budget serviceudgifter

Sigtepunkt for servicerammen 2026 jf. KL.

Kommunens budgetterede serviceudgifter er på opgørelsestidspunktet over
sigtepunktet
("+" i forskel betyder overskridelse af rammen

"-" i forskel betyder luft til rammen)

Som det fremgår af ovenstående tabel, ligger det korrigerede budget 31,2 mio. kr. over
sigtepunktet for servicerammen 2026. Sigtepunktet er korrigeret for finanslovsmidler til
dagtilbudsområdet.
Erfaringsmæssigt overfører Haderslev Kommunes enheder et mindreforbrug på 1-3 % af det
korrigerede budget. Der forventes ligeledes overførsel af mindreforbrug til 2027. En
overholdelse af budgetrammen anses derfor for forholdsvist sandsynligt.
I bilaget er bevillingsniveauerne specificeret pr. udvalg.
Senior- og Sundhedsudvalget
Vurderingen af udvalgets forventede resultat for 2026 er forbundet med en vis usikkerhed, da
det endnu er tidligt på året, og prognoserne baserer sig på 2 måneders forbrug. Forvaltningen
har igangsat en række tiltag, som skal sikre rammeoverholdelse samt understøtte arbejdet på
at afvikle foregående års merforbrug.
Social- og Handicapudvalget
Set i lyset af de foregående års merforbrug på udvalgets område følges områderne under
udvalget tæt. Der laves månedlige budgetopfølgninger, og vurderingen er på nuværende
tidspunkt, at der forventes et merforbrug på udvalgets område. Området er præget af en del
udefra kommende faktorer, hvilket gør prognoserne usikre på nuværende tidspunkt, hvor de
baserer sig på 2 måneders forbrug.
Finansiel orientering
Februar bød på fortsatte stigninger på de globale aktiemarkeder. For Haderslev Kommunes

portefølje betyder det:

Afkastet for februar endte på 0,46%
Afkastet for indeværende regnskabsår endte på 0,85%
Samlet portefølje på DKK 522.934.178

Den langfristede gæld er pr. 31. marts 2026 på 416,4 mio. kr. og den aktuelle gennemsnitlige
likviditet er på 720,8 mio. kr.

Procedure
Økonomiudvalget den 21. april 2026.

Beslutning

Godkendt.