Økonomiopfølgning pr. 31. maj 2026 - Haderslev Kommune

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
udvalget tager opfølgningen til orientering.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgningen for kommunens økonomi er opdateret med korrigeret budget og forbrug
Oversigterne præsenteres på månedsbasis og indeholder nettodriftsudgifter samt anlæg. Ved
et lineært forbrug hen over året vil forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 41,7 %.
Ultimo maj 2026 er forbruget på nettodriftsudgifter på 1.880,6 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på drift på 39,9 %. Forbruget på anlæg er på 46,6 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på anlæg på 17,7 %.
Oversigten indeholder desuden en opgørelse, der viser status for overholdelse af
servicerammen.
I tabellen nedenfor præsenteres nettodriftsudgifterne opgjort på bevillingsniveau.
Beløb i mio. kr.
Bevillingsniveau
Driftsudgifter

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

Overførselsudgifter

Brugerfinansieret
Nettodriftsudgifter i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.

Herunder ses opgørelsen for anlæg:
Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Udgifter

Indtægter

Anlæg i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.
Status for overholdelse af de nationale rammer for serviceudgifter præsenteres nedenfor:
Status på servicerammen - Beløb i mio. kr.

Korrigeret budget serviceudgifter

Sigtepunkt for servicerammen 2026 jf. KL.

Kommunens budgetterede serviceudgifter er på opgørelsestidspunktet over
sigtepunktet
("+" i forskel betyder overskridelse af rammen

"-" i forskel betyder luft til rammen)

Som det fremgår af ovenstående tabel, ligger det korrigerede budget 18,0 mio. kr. over
sigtepunktet for servicerammen 2026. Sigtepunktet er korrigeret for finanslovsmidler til
dagtilbudsområdet.
Erfaringsmæssigt overfører kommunens enheder et mindreforbrug på 1-3 % af det korrigerede
budget. Der forventes ligeledes overførsel af mindreforbrug til 2027. En overholdelse af
budgetrammen anses derfor for forholdsvis sandsynlig.
I bilaget er bevillingsniveauerne specificeret pr. udvalg.
Børne- og Familieudvalget
På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug på området, som inkluderer et overført
merforbrug fra 2025. Prognosen baserer sig på tre måneders forbrug, hvorfor den er forbundet
med en vis usikkerhed. Forvaltning er ved at afdække, hvilke faktorer, som kan medvirke til at
nedbringe forventningen til årets resultat.
Der er usikkerhed om eventuel kompensation fra staten af Ukrainemidler, og forventningen til
overførslerne til 2027, som vil have indvirkning på udvalgets resultat.
Senior- og Sundhedsudvalget
Årets resultat forventes at være et merforbrug på 10-15 mio. kr. Det forventede merforbrug er
inkl. den negative overførsel på 8,8 mio. kr. fra 2025.

Vurderingen af udvalgets forventede resultat for 2026 er forbundet med en vis usikkerhed, da
prognosen baserer sig på fire måneders forbrug. Forvaltningen har igangsat en række
styringstiltag, som skal sikre overholdelse af budget.
Social- og Handicapudvalget
Set i lyset af de foregående års merforbrug på udvalgets område følges områderne under
udvalget tæt. Vurderingen på nuværende tidspunkt er, at der forventes et merforbrug på
udvalgets område på 22-32 mio. kr.
Området er præget af en del udefra kommende faktorer, hvilket gør prognosen usikker på
nuværende tidspunkt, hvor den baserer sig på fire måneders forbrug.

Procedure
Økonomiudvalget, den 16. juni 2026.

Beslutning

Godkendt.
Fraværende:
Bo Morthorst Rasmussen
Holger Mikkelsen