Økonomiopfølgning pr. 31. juli 2026 og finansiel orientering

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
udvalget tager opfølgningen til orientering.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgningen for kommunens økonomi er opdateret med korrigeret budget og forbrug
Oversigterne præsenteres på månedsbasis og indeholder nettodriftsudgifter samt anlæg. Ved
et lineært forbrug hen over året vil forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 58,3 %.
Ultimo juli 2026 er forbruget på nettodriftsudgifter på 2.707,4 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på drift på 57,5 %. Forbruget på anlæg er på 92,4 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på anlæg på 34,9 %.
Oversigten indeholder desuden en opgørelse, der viser status for overholdelse af
servicerammen.
I tabellen nedenfor præsenteres nettodriftsudgifterne opgjort på bevillingsniveau.
Beløb i mio. kr.
Bevillingsniveau
Driftsudgifter

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

Overførselsudgifter

Brugerfinansieret
Nettodriftsudgifter i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.

Herunder ses opgørelsen for anlæg:
Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Udgifter

Indtægter

Anlæg i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.
Status for overholdelse af de nationale rammer for serviceudgifter præsenteres nedenfor:
Status på servicerammen - Beløb i mio. kr.

Korrigeret budget serviceudgifter

Sigtepunkt for servicerammen 2026 jf. KL.

Kommunens budgetterede serviceudgifter er på opgørelsestidspunktet over
sigtepunktet
("+" i forskel betyder overskridelse af rammen

"-" i forskel betyder luft til rammen)

Som det fremgår af ovenstående tabel, ligger det korrigerede budget 18,0 mio. kr. over
sigtepunktet for servicerammen 2026. Sigtepunktet er korrigeret for finanslovsmidler til
dagtilbudsområdet.
Erfaringsmæssigt overfører kommunens enheder et mindreforbrug på 1-3 % af det korrigerede
budget. Der forventes ligeledes overførsel af mindreforbrug til 2027. En overholdelse af
budgetrammen anses derfor for forholdsvis sandsynlig.
I bilaget er bevillingsniveauerne specificeret pr. udvalg.
Nedenstående bemærkninger på de tre fagudvalg baserer sig på seneste politiske
budgetopfølgning pr. 31. maj 2026.
Børne- og Familieudvalget
På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug i størrelsesordenen 19-22 mio. kr., inkl. det
overførte merforbrug fra 2025 på 10,2 mio. kr. vedrørende mellemkommunale betalinger.
Forvaltning er ved at afdække, hvilke faktorer, som kan medvirke til at nedbringe forventningen
til årets resultat.
I forbindelse med Økonomiaftalen for 2027 er det meldt ud fra KL, at Haderslev Kommune
modtager 9,8 mio. kr. i Ukrainemidler. Midlerne placeres under ØU og udmøntes i forbindelse
med 2. bevillingskontrol. Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og udviser
tilbageholdenhed med henblik på at reducere det forventede merforbrug mest muligt.

Senior- og Sundhedsudvalget
Årets resultat forventes at være et merforbrug på 15-20 mio. kr. Det forventede merforbrug er
inkl. den negative overførsel på 8,8 mio. kr. fra 2025. Det forventede merforbrug findes primært
i kommunens hjemme- og sygepleje.
Social- og Handicapudvalget
Vurderingen på nuværende tidspunkt er, at der forventes et merforbrug på udvalgets område
på 22-32 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes primært stigende udgifter til
myndighedsområdet og udgifter til indsatser købt hos andre kommuner eller ved
private/regionale tilbud.
Finansiel orientering
Juli bød på øget usikkerhed på de finansielle markeder som følge af fornyet eskalering af
konflikten i Mellemøsten og stigende oliepriser. Det medførte højere obligationsrenter, da
investorerne frygtede et øget inflationspres. Aktiemarkederne derimod viste modstandskraft,
understøttet af stærkere økonomiske nøgletal end ventet i både USA og Europa, og de globale
aktier bevægede sig samlet set sidelæns gennem måneden.

Afkastet for juli endte på -0,9%
Afkastet for indeværende regnskabsår endte på 1,4%
Samlet portefølje på DKK 526.175.063

Den langfristede gæld er pr. 31. juli 2026 på 462,1 mio. kr. og den aktuelle gennemsnitlige
likviditet er på 760,2 mio. kr.

Procedure
Økonomiudvalget, den 25. august 2026.

Beslutning

Godkendt.