1. behandling af budgetforslag 2027 med overslagsårene 2028-2030

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at Økonomiudvalget over for kommunalbestyrelsen
anbefaler, at
Budgetforslaget for 2027 med overslag for årene 2028-2030 oversendes til 2.
behandling i Haderslev Kommunalbestyrelse den 6. oktober 2026
Sidste frist for fremsættelse af ændringsforslag er den 28. september 2026, kl.

Sagsfremstilling

Med udgangspunkt i den vedtagne økonomiske politik og budgetstrategien for 2027-2030 er
der udarbejdet et teknisk budget for 2027-2030.
Udgangspunktet for det tekniske budget 2027 er driftsrammerne fra det gældende budget
Det tekniske budget er desuden tilrettet for følgende:
• Tidligere politiske beslutninger med budgetmæssige konsekvenser i årene 2027-2030
• Det tekniske budget 2027-2030 er pris- og lønfremskrevet i henhold til KL's udmeldinger
• Uændrede skatteprocenter og valg af statsgaranteret skatteudskrivningsgrundlag.
Udskrivningsprocent – kommunal 26,30 %
Grundskyldspromille – produktionsjord 7,20 ‰
Grundskyldspromille – øvrige 12,7‰

Indtægterne er budgetteret ud fra KL’s skatte- og tilskudsmodel på grundlag af det
statsgaranterede udskrivningsgrundlag
Budgettet for overførselsudgifter er korrigeret jf. økonomiaftalen
Aktivitetsbestemt medfinansiering er fjernet jf. økonomiaftalen

I det tekniske budget ligger de aktuelle anlægsbudgetter for 2027-2029. Anlægsniveauet
for 2030 er lagt ind jf. den vedtagne anlægsmodel beskrevet i budgetstrategien.

Det tekniske budgetforslag 2027-2030 fremgår af vedhæftede bilag. Både det tekniske og det
supplerende budgetmateriale udleveres fysisk til budgetseminaret den 10. september 2026. På
budgetseminaret deltager kommunalbestyrelsen og Hoved-MED.
Jævnfør Budgetstrategi 2027-2030 er sidste frist for fremsættelse af ændringsforslag den 28.
september 2026 kl. 12.00. Indkomne ændringsforslag offentliggøres d. 30. september 2026 kl.

Økonomiske forhold
Det tekniske budget 2027-2030 giver nedenstående resultat, som viser en samlet
kassehenlæggelse på 73,6 mio. kr.
Beløb i mio. kr.
Resultat

”+” betyder udgifter/mindre indtægter/træk på likviditet ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/likviditetsopbygning.
Den detaljerede resultatopgørelse ses på side 1 i det tekniske budget.

Juridiske aspekter
Den kommunale styrelseslov og bekendtgørelse om kommunernes budget- og
regnskabsvæsen, revision m.v. fastsætter kravene om, at Økonomiudvalget udarbejder forslag
til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår med budgetoverslag for tre år.
Økonomiudvalgets forslag til årsbudget og budgetoverslag skal igennem to behandlinger i
Haderslev Kommunalbestyrelse med mindst tre ugers mellemrum. Ved 2. behandlingen, som
foretages senest den 15. oktober, vedtages forslaget til årsbudget og flerårige budgetoverslag
af Haderslev Kommunalbestyrelse.
De to behandlinger i Haderslev Kommunalbestyrelse er henholdsvis den 15. september 2026
og den 6. oktober 2026, hvor der også foretages afstemning om eventuelle fremsatte
ændringsforslag.

Procedure
Økonomiudvalget den 8. september 2026
Haderslev Kommunalbestyrelse den 15. september 2026

Beslutning

Godkendt.