Økonomiopfølgning pr. 31. august 2026

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
udvalget tager opfølgningen til orientering.

Sagsfremstilling

Økonomiopfølgningen for kommunens økonomi er opdateret med korrigeret budget og forbrug
pr. 31. august 2026.
Oversigterne præsenteres på månedsbasis og indeholder nettodriftsudgifter samt anlæg. Ved
et lineært forbrug hen over året vil forbrugsprocenten på nuværende tidspunkt være 66,7 %.
Ultimo august 2026 er forbruget på nettodriftsudgifter på 3.072,9 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på drift på 64,9 %. Forbruget på anlæg er på 105,0 mio. kr. svarende til en
forbrugsprocent på anlæg på 39,3 %. Prognosen vil blive justeret i takt med at
midtvejsregulering mv. indarbejdes i fuldt omfang over den kommende periode.
Oversigten indeholder desuden en opgørelse, der viser status for overholdelse af
servicerammen.
I tabellen nedenfor præsenteres nettodriftsudgifterne opgjort på bevillingsniveau.
Beløb i mio. kr.
Bevillingsniveau
Driftsudgifter

Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Aktivitetsbestemt
medfinansiering

Overførselsudgifter

Brugerfinansieret
Nettodriftsudgifter i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre

udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.
Herunder ses opgørelsen for anlæg:
Korr. budget

Forbrug

Forbrugsprocent

Forbrugsprocent

Udgifter

Indtægter

Anlæg i alt

”+”betyder udgifter/mindre indtægter/træk på kassen. ”-” betyder indtægter/mindre
udgifter/henlæggelser. Afrundingsdifferencer kan forekomme.
Status for overholdelse af de nationale rammer for serviceudgifter præsenteres nedenfor:
Status på servicerammen - Beløb i mio. kr.

Korrigeret budget serviceudgifter

Sigtepunkt for servicerammen 2026 jf. KL.

Kommunens budgetterede serviceudgifter er på opgørelsestidspunktet over
sigtepunktet
("+" i forskel betyder overskridelse af rammen

"-" i forskel betyder luft til rammen)

Som det fremgår af ovenstående tabel, ligger det korrigerede budget 26,4 mio. kr. over
sigtepunktet for servicerammen 2026.
Erfaringsmæssigt overfører kommunens enheder et mindreforbrug på 1-3 % af det korrigerede
budget. Der forventes ligeledes overførsel af mindreforbrug til 2027. En overholdelse af
budgetrammen anses derfor for forholdsvis sandsynlig.
I bilaget er bevillingsniveauerne specificeret pr. udvalg.
Nedenstående bemærkninger på de tre fagudvalg baserer sig på seneste politiske
budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 undtagen for Børne- og Familieudvalget, hvor
budgetopfølgningen er pr. 31. maj 2026.
Børne- og Familieudvalget
På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug i størrelsesordenen 10-13 mio. kr., inkl. det
overførte merforbrug fra 2025 på 10,2 mio. kr. vedrørende mellemkommunale betalinger.
Forvaltning er ved at afdække, hvilke faktorer, som kan medvirke til at nedbringe forventningen
til årets resultat.
I forbindelse med Økonomiaftalen for 2027 er det meldt ud fra KL, at Haderslev Kommune
modtager 9,8 mio. kr. i Ukrainemidler. Midlerne placeres under Økonomiudvalget og udmøntes
i forbindelse med 2. bevillingskontrol. Forvaltningen følger udviklingen i økonomien tæt og

udviser tilbageholdenhed med henblik på at reducere det forventede merforbrug mest muligt.
Senior- og Sundhedsudvalget
Årets resultat forventes at være et merforbrug på 10-15 mio. kr., hvilket er en forbedring på 9,2
mio. kr. siden budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026. Det forventede merforbrug er inkl. den
negative overførsel på 8,8 mio. kr. fra 2025. Det forventede merforbrug findes primært i
kommunens hjemme- og sygepleje.
Social- og Handicapudvalget
Vurderingen på nuværende tidspunkt er, at der forventes et merforbrug på udvalgets område
på 24-34 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes primært stigende udgifter til
myndighedsområdet og udgifter til indsatser købt hos andre kommuner eller ved
private/regionale tilbud.
Der er stort fokus på mulige handlinger for at nedbringe det forventede merforbrug.

Procedure
Økonomiudvalget, den 22. september 2026.

Beslutning

Godkendt.