2. behandling af budgetforslag 2027-2030

Indstilling

Kommunaldirektøren indstiller, at
Budgetforliget indgået mellem Venstre, Socialdemokratiet, det Konservative
Folkeparti, Dansk Folkeparti, SF – Socialistisk Folkeparti, Danmarksdemokraterne,
Liberal Alliance, Enhedslisten, Slesvigsk Parti og Radikale Venstre, sættes til
afstemning
Der meddeles anlægsbevilling til 23 anlægsprojekter jf. bilag 4
Takstoversigten for 2027 godkendes
Kirkeskatten fastsættes til 0,95 %
Administrationen foretager tilpasning af budgettet, som følge af det godkendte
budgetforslag, herunder tekniske korrektioner

Sagsfremstilling

Budgetforlig 2027-2030 - Styrkelse af velfærden - Aktive med hjerte og vilje
Venstre, Socialdemokratiet, det Konservative Folkeparti, Dansk Folkeparti, SF – Socialistisk
Folkeparti, Danmarksdemokraterne, Liberal Alliance, Enhedslisten, Slesvigsk Parti og Radikale
Venstre er enige om at fremlægge et ændringsforslag til kommunalbestyrelsens 2. behandling
den 6. oktober 2026. Ændringsforslaget er vedhæftet som bilag 1 og indebærer følgende
ændringer, som er indarbejdet oven på det tekniske budget:

Demografi indarbejdes for alle områder i 2027-niveau i alle budgetår
Lov- og cirkulæreprogrammet fordeles i alle budgetår
I alt indarbejdes 36 ændringer til driftsbudgettet, specificeret i bilag
I alt indarbejdes 60 ændringer til anlægsbudgettet, specificeret i bilag
I alt indarbejdes 4 ændringer til finansbudgettet, specificeret i bilag

Det samlede resultat på det skattefinansierede område viser et merforbrug på 81,1 mio. kr.
over årene, men da det i forbindelse med forliget er besluttet at bruge 99,9 mio. kr. fra
kassebeholdningen, på strategiske investeringer, ender resultatet over årene på et
mindreforbrug på 18,8 mio. kr.
Et træk på kassebeholdningen sker i overensstemmelse med den økonomiske politik, for at
nedbringe den gennemsnitlige likvide beholdning til det ønskede niveau jf. kommunens 5.
styringsmål.
Budgetforslaget overholder de af KL udmeldte rammer. For Haderslev Kommune betyder det
en serviceramme på 3.339,3 mio. kr. og en anlægsramme på 180,6 mio. kr.

Økonomiske forhold
I forbindelse med vedtagelsen af budgetforliget godkender Haderslev Kommunalbestyrelse, at
der meddeles anlægsbevilling til 23 projekter på netto 73,3 mio. kr., jf. bilag 4. Baggrunden
herfor er en fortsat ambition om at effektivisere den administrative og politiske sagsbehandling.
Administrationen foretager tekniske korrektioner som følge af budgetforliget og eventuelle
ændringer på pris- og lønfremskrivning i overslagsårene.
I forbindelse med vedtagelsen af budgettet godkender kommunalbestyrelsen taksterne, som vil
være de gældende for 2027. Som tillæg til takstoversigten findes beregningsgrundlaget for
privatinstitutioner på dagtilbudsområdet i bilag 6.
Samtidig med budgetvedtagelsen skal kirkeskatteprocenten for 2027 fastsættes.
Provstiudvalget fastsætter fordelingen af ligningsbeløbet, mens kommunalbestyrelsen
fastsætter skatteprocenten. Budgetforliget indeholder en fastholdelse af kirkeskatten på 0,95
Forvaltningen vurderer, at en fastholdelse af skatteprocenten er en forudsætning for at
opretholde et neutralt mellemværende mellem kirkerne og kommunen.

Juridiske aspekter
Der skal stemmes om ændringsforslag og underændringsforslag til kommunalbestyrelsens
budgetforslag fra 1. behandlingen den 15. september 2026.
Et ændringsforslag skal angive, hvilken bevilling og med hvilket beløb bevillingen ønskes
ændret. Tilsvarende gælder for ændringsforslag til posterne i budgetoverslagsårene. Der skal
anvises finansiering til ændringsforslagene.
Efter udløbet af fristen for ændringsforslag, d. 28. september kl. 12, kan der ikke fremsættes
ændringsforslag, medmindre et flertal i kommunalbestyrelsen beslutter at se bort fra
fristoverskridelsen. Underændringsforslag er et forslag, der sigter på at ændre et allerede
fremsat ændringsforslag. Underændringsforslag kan fremsættes, indtil Haderslev
Kommunalbestyrelse har påbegyndt afstemningen.

I henhold til § 38 i lov om kommunernes styrelse og bekendtgørelse nr. 1051 af 15. oktober
2019 om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv., jævnfør § 2, stk. 2, skal
kommunalbestyrelsen foretage 2. behandling af forslaget til årsbudget og flerårige
budgetoverslag senest den 15. oktober.

Procedure
Haderslev Kommunalbestyrelse 6. oktober 2026

Beslutning

Jens Fris Felbers og Holger Mikkelsens habilitet blev vurderet. Jens Friis Felber og
Holger Mikkelsen blev vurderet habile.
Afstemning om budgetforliget, meddelelse af anlægsbevilling til 23 anlægsprojekter jf.
bilag 4, takstoversigt for 2027, fastsættelse af kirkeskatten til 0,95 % og bemyndigelse til
administrationen til at foretage tilpasning af budgettet, som følge af det godkendte
budgetforslag, herunder tekniske korrektioner:
For stemte: A, B, C, F, I, O, S, V, Æ og Ø, i alt 31
Imod stemte: Ingen
Undlod at stemme: Ingen
Budgetforliget blev vedtaget, og det blev besluttet, at
Der meddeles anlægsbevilling til 23 anlægsprojekter jf. bilag 4
Takstoversigten for 2027 godkendes
Kirkeskatten fastsættes til 0,95 %
Administrationen foretager tilpasning af budgettet, som følge af det godkendte
budgetforslag, herunder tekniske korrektioner