Udsættelse af låneafdrag for Helsingør Svømmeklub

Indstilling

Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,
at Helsingør Svømmeklubs anmodning om udsættelse af første afdrag på det kommunale
lån samt udskyde afbetalingsperioden med et år imødekommes. Dette således at første
afdrag udsættes fra 15. august 2026 til 15. august 2027, og at lånet løber til 2034 i stedet
for 2033 Dermed besluttes også, at indtægtsbudgettet under renter og tilgodehavender
parallelforskydes med et år ud i tiden (fra 2026-2033 til 2027-2034).

Sagsfremstilling

1. Baggrund
Byrådet besluttede den 25. november 2024 at yde Helsingør Svømmeklub et lån i forbindelse
med lukningen af Helsingør Svømmehal. Formålet var at finansiere tilbagebetaling af
kontingenter til medlemmer, der ikke kunne benytte klubbens sædvanlige aktiviteter, og at sikre
klubbens fortsatte drift.
Det politisk godkendte lånebeløb var 1,7 mio. kr., mens den endelige låneaftale blev indgået på
1,1 mio. kr. Det skyldes, at flere medlemmer valgte ikke at få deres forudbetalte kontingent
tilbage, men i stedet lod kontingentet overgå til en efterfølgende sæson.
Den oprindelige forudsætning bag lånet var, at svømmearenaen ville åbne i august 2025.
Svømmearenaen åbnede senere end forventet og klubben fik dermed kortere tid til at
genoptage aktiviteterne og genopbygge sin økonomi inden første afdrag.
Lånet tilbagebetales i otte årlige afdrag på 137.500 kr. og forrentes med 2,5 procent årligt.
Første afdrag forfaldt den 15. august 2026 og er ikke betalt.
Tabel 1: Oprindelige forudsætninger og faktisk udvikling
Forhold

Oprindeligt grundlag

Faktisk udvikling/status

Åbning af svømmehallen

Den oprindelige
forudsætning bag lånet var
åbning i august 2025.

Svømmearenaen åbnede i
april 2026, næsten et år
senere end forudsat.

Lånets størrelse

Ansøgning og politisk
Låneaftale på 1,1 mio. kr.,
beslutning på 1,7 mio. kr.
fordi flere medlemmer lod
med en årlig rente på 2,5 pct. kontingentet overgå til en
senere sæson frem for at få
det tilbagebetalt. Renten er
på 2,5 pct.

Medlemstal

Den oprindelige politiske sag
budgetterede med 830
medlemmer i 2025/26 og
1775 medlemmer i sæsonen
2026/2027. Senere materiale
omtaler scenarier på 830,
1040 og 1250 medlemmer.

Klubben oplyser aktuelt ca.
1.000 medlemmer.

Bassintidskapacitet

Klubbens vækst afhænger
bl.a. af den tildelte bassintid.

Klubben har fået tildelt
bassintid svarende
tilsvarende til ca. 850-1.200
medlemmer.

2. Klubbens økonomi og forudsætninger for tilbagebetaling
Klubben påpeger, at svømmearenaen åbnede senere end forventet. Dette medførte, at
klubben havde kortere tid end forudsat til at genoptage aktiviteterne og genopbygge
medlemstal og økonomi, inden første afdrag på lånet forfaldt i august 2026.
De endelige bassintider for sæsonen 2026/27 blev først afklaret i juli 2026. Ifølge klubben
forsinkede det åbningen for klubtilmeldinger og gav familierne kortere tid til at planlægge
sæsonens fritidsaktiviteter. Klubben vurderer, at dette har påvirket tilmeldingerne og
indtægterne ved sæsonstart.
Klubbens budget for 2026/27 i den økonomiske redegørelse (bilag 1) viser et forventet resultat
på 300.705 kr. før afdrag og rentebetaling på det kommunale lån. Det forventede resultat efter
lånebetaling og renter fremgår af tabel 1.
Tabel 2: Helsingør Svømmeklubs budget for 2026/27
Budgetposter

Beløb i hele kr.

Resultat før afdrag og renter

Årets låneydelse

Akkumuleret rente fra 1/2-2025 til 15/8- 2027

Forventet overskud efter låneydelse

Beløb afsat til uforudsete udgifter

Klubben peger på bedre holdplanlægning, flere tilmeldinger og en bedre udnyttelse af holdene
som muligheder for at styrke økonomien. Klubben har i dag ni deltagere pr. hold og har en
ambition om at øge antallet til 12 med henblik på at reducere udgifterne til trænerlønninger
gennem færre hold. Effekten forventes primært fra sæsonen 2027/28. Yderligere
medlemsvækst forudsætter ifølge klubben adgang til tilstrækkelig bassintid på de tidspunkter,
hvor børn, unge og familier efterspørger undervisning.
Det er aftalt med klubben, at de fordelte bassintider evalueres og justeres om muligt for hver
sæson. Fordeling af bassintider følger folkeoplysningslovens § 21, stk. 3 og 4 samt de politisk
vedtagne fordelingsprincipper.
I indeværende sæson er der tildelt bassintider med mulighed for, at klubben kan vokse til cirka
1.200 medlemmer. Administrationens vurdering nedenfor bygger således på, at
tilbagebetalingen af lånet ikke afhænger af mere vandtid, da den tildelte tid allerede giver
mulighed for at leve op til forudsætninger for lånet.
Medlemsvækst og øget indtjening indgår i grundlaget for klubbens tilbagebetaling af lånet. Det
er dog ifølge klubben usikkert, om det budgetterede resultat kan realiseres, og hvilken
økonomisk effekt de planlagte tiltag vil have. Klubben oplyser, at 85 personer står på venteliste
til de mest attraktive hold, mens 19 af klubbens 107 undervisningshold har højst fire deltagere.
Klubben vil derfor sammenlægge hold, hvor det kan ske uden at miste medlemmer. En
nærmere beskrivelse af klubbens økonomiske redegørelse fremgår af bilag 1.
3. Vurdering
Administrationen vurderer, at en udsættelse kan give klubben mulighed for at styrke sit
økonomiske fundament. Det skyldes, at klubbens forventede resultat efter betaling af renter og
afdrag skal opbygges tilstrækkeligt til at kunne dække eventuelle uforudsete udgifter og andre
økonomiske udsving.
Den næsten ni måneder forsinkede åbning af svømmearenaen er den væsentligste
begrundelse for klubbens ønske om at udsætte første afdrag på det kommunale lån.
Forsinkelsen gav klubben kortere tid end forventet til at genoptage aktiviteterne og genopbygge
økonomien efter svømmehallens lukning. Klubben har dog siden åbningen allerede fået flere
medlemmer end forventet. Klubbens budget for 2026/27 viser et forventet resultat på 300.705
kr. før renter og afdrag på det kommunale lån.
En udsættelse reducerer ikke gælden og medfører yderligere renteudgifter. Hvis første afdrag
udsættes til 15. august 2027, vil klubben dog få et større økonomisk råderum i den kommende
sæson og således være mere robust også mht. fremtidige afdrag. Administrationen forventer,
at klubben anvender den øgede likviditet som følge af afdragsudskydelsen til at styrke
klubbens økonomiske robusthed og opbygge en reserve til uforudsete udgifter, samtidig med at
midlerne anvendes under hensyn til klubbens samlede aktiviteter og medlemmer.

Retsgrundlag
Kommunalfuldmagten og den eksisterende låneaftale mellem Helsingør Kommune og

Helsingør Svømmeklub. Sagen vedrører en ændring af tidspunktet for tilbagebetaling af et
kommunalt lån.

Relation til vision og tværgående politikker
Vision 2030:
At styrke foreningslivet og sikre, at alle borgere har mulighed for at deltage i
idrætsaktiviteter.
At fremme sundhed og trivsel for alle aldersgrupper gennem motion og idræt.
Idræts- og Fritidspolitikken:
At sikre rammerne for lokale idrætsforeninger og understøtte det organiserede idrætsliv.
1.000 flere aktive i foreningslivet.

Økonomi/Personaleforhold
En udsættelse ændrer ikke lånets hovedstol på 1,1 mio. kr. eller den aftalte rente på 2,5
procent årligt, men forskyder svømmeklubbens betalinger til Helsingør Kommune med et år.
Det betyder, at den første rentebetaling bliver højere, da der løber et års ekstra renter på.
Ved betaling af første afdrag og renter pr. 15. august 2026 skulle der betales 137.500 kr. i
afdrag og 42.192 kr. i renter for perioden 1. februar 2025 til 15. august 2026. Ved udskydelse
af betalingen med et år skal der pr. 15. august 2027 betales 137.500 kr. i afdrag og 69.692 kr. i
renter for perioden 1. februar 2025 til 15. august 2027. Hvis det besluttes at udskyde
betalingerne af afdrag og renter med et år fra 15. august 2026 til 15. august 2027, så skal
indtægtsbudgettet på renter og balanceforskydninger tilsvarende forskydes et år ud i tiden.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse
Sagen giver ikke anledning til særskilt høring eller borgerinddragelse.