Samlet budgetopfølgning pr. 31. august 2026

Sagsfremstilling

Budgetopfølgningen er foretaget af administrationen på baggrund af forbruget pr. 31. august
I nedenstående tabeller bliver afvigelsen generelt målt som forventet regnskab 2026 (forventet
forbrug ved årets afslutning) sammenlignet med det korrigerede budget 2026 pr. 31. august
inkl. overførsler fra 2025.
De afvigelser, der beskrives i sagen, er afvigelser pr. 31. august 2026 i forhold til det
korrigerede budget inkl. overførsler fra 2025.
Driftsudgifter

Tabel 1: Samlet Drift - Forventet regnskab 2026 pr. 31. august 2026

Skattefinansieret drift

Vedtaget Genbevil-

Tillægs- Korrigeret Forventet Afvigelse Afvigelse

budget

linger

bevil-

budget

regnskab

linger/om-

pr.

pr.

place-

ift.

ift.

vedtaget korrigeret

31/8-2026 31/8-2026 budget pr. budget pr.

ringer pr.

A

B

C

D=(A+B+C)

E

F=(A-E)

G=(D-E)

08 Driftsselskaber

11 Idræt og fritid

15 Kultur

20 Administration

ejendomme

04 Grønne områder

05 Miljøforanstaltninger

08 Driftsselskaber

ungdomsskoler

16 Børn og familie

18 Sundhed og ældre

Beskæftigelsesudvalget

Fritidsudvalget

11 Idræt og fritid

14 Biblioteker

Økonomi-,Erhvervs- og
Uddannelsesudvalget

Miljø-, Infrastruktur- og
Naturudvalget
01 Byggemodning
03 Kommunale

09 Trafik
Byplan- og
Bosætningsudvalget
03 Kommunale
ejendomme
Børne- og
Familieudvalget
10 Dagtilbud for børn

12 Folke- og

Social- og
Sundhedsudvalget
13 Handicap og psykiatri.

17 Forsørgelse og
beskæftigelse
Kultur- og

15 Kultur

drift

Forsyningsvirksomhed

Vedtaget Genbevil-

Tillægs- Korrigeret Forventet Afvigelse Afvigelse

budget

linger

bevil-

budget

regnskab

linger/om-

pr.

pr.

I alt skattefinansieret

place-

ift.

ift.

vedtaget korrigeret

31/8-2026 31/8-2026 budget pr. budget pr.

ringer pr.

A

B

07 Renovation
Driftsudgifter i alt

C

D=(A+B+C)

E

F=(A-E)

G=(D-E)

Note: + = mindreforbrug/merindtægt og - = merforbrug/mindreindtægt

Som det fremgår af Tabel 1 ovenfor, forventes et samlet mindreforbrug vedrørende drift på
81,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget pr. 31. august 2026 inkl. overførsler.

Tabel 2 nedenfor viser afvigelsen opgjort på styringsmæssig fordeling
Tabel 2: Drift, samlet afvigelse pr. 31. august 2026 opdelt på styringsmæssig fordeling
Udvalg

Udenfor Decentral

Øvrig

Projekter

I alt

ramme- institution rammestyring

styring

Økonomi-,Erhvervs- og
Uddannelsesudvalget

08 Driftsselskaber

11 Idræt og fritid

15 Kultur

ejendomme

04 Grønne områder

05 Miljøforanstaltninger

08 Driftsselskaber

20 Administration
Miljø-, Infrastruktur- og
Naturudvalget
01 Byggemodning
03 Kommunale

09 Trafik
Byplan- og
Bosætningsudvalget

03 Kommunale
ejendomme

Familieudvalget

10 Dagtilbud for børn

ungdomsskoler

16 Børn og familie

Sundhedsudvalget

13 Handicap og psykiatri.

18 Sundhed og ældre

Fritidsudvalget

11 Idræt og fritid

14 Biblioteker

15 Kultur

Børne- og

12 Folke- og

Social- og

Beskæftigelsesudvalget
17 Forsørgelse og
beskæftigelse
Kultur- og

I alt skattefinansieret
drift

Note: + = mindreforbrug/merindtægt og - = merforbrug/mindreindtægt

Beløbene under Decentral Institution og Projekter vedrører decentrale institutioner med
automatisk overførselsadgang samt konkrete projekter. Afvigelser på områderne Udenfor
rammestyring finansieres jf. styringsprincipperne af de likvide aktiver, mens negative afvigelser
under Øvrig rammestyring skal håndteres af de respektive områder.

Tabel 3: Servicedrift i alt i forhold til korrigeret servicedriftsramme - Forventet regnskab 2026
pr. 31. august 2026
Servicedriftsudgifter

I alt

Korrigeret Forventet
Afvigelse ift.
sigtepunkt regnskab servicedriftsramme
fra KL for
pr.
Servicedrift 31/8-2026
A

B

C=(A-B)

Servicedriftsramme og sanktioner

Aktuelt forventes Herning Kommune at holde sig ca. 32,7 mio. kr. under den korrigerede
servicedriftsramme for 2026.
Hvis kommunerne samlet set overskrider deres budgetter for servicedrift, sanktioneres
kommunerne i form af nedsættelse af bloktilskuddet. Nedsættelsen svarer til den samlede
overskridelse, og fordeles individuelt og kollektivt. 60% af nedsættelsen sanktioneres
individuelt for den enkelte kommune, der har en overskridelse, mens 40% af nedsættelsen
fordeles forholdsmæssigt på alle kommuner.

Bemærkninger til afvigelserne vedrørende Drift:
Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget

Der forventes et samlet mindreforbrug på 99,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budet inkl.
overførsler.
På Serviceområde 11 Idræt og Fritid forventes et mindreforbrug på 4,7 mio. kr., som er
disponere til events.
På Serviceområde 15 Kultur forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., som vedrører
digitale skilte til centerbyerne.
På Serviceområde 20 Administration forventes et mindreforbrug på 93,6 mio. kr. En stor
del vedrører de generelle reserver på 31 mio. kr. samt den interne forsikringspulje. Disse
skal som udgangspunkt give mindreforbrug i regnskabet. Dertil kommer overførsler på 27
mio. kr. Endelig er der en række minderforbrug, der primært relaterer sig til Sekretariat og
forvaltninger, JobHerning samt turisme- og erhvervsområdet.
Miljø-, Infrastruktur- og Naturudvalget

Der forventes et samlet merforbrug på 16,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget inkl.
overførsler. Der er negative overførsler på 1,3 mio. kr.
På Serviceområde 03 Kommunale ejendomme forventes merforbrug på 1,3 mio. kr. Det
skyldes primært nedbrud, vandskader og skader på tekniske installationer på dagtilbudsog skoleområderne, ligesom udskiftning af tag på Sdr. Felding Skole har været
nødvendigt. Der udvises tilbageholdenhed, og der udføres kun strengt nødvendige
udbedringer for at minimere forbruget.
På Serviceområde 04 Grønne områder forventes et mindreforbrug på 2 mio. kr., som
primært vedrører Grøn Trepart, som skal dække det videre arbejde med Grøn Trepart i
årene frem.
På Serviceområde 09 Trafik forventes et merforbrug på 16,4 mio. kr. Heraf stammer 10,7

mio. kr. fra vintertjeneste mens 3,6 mio. kr. vedrører busdrift.
På de resterende serviceområder forventes kun mindre afvigelser.
Byplan- og Bosætningsudvalget

Der forventes et samlet mindreforbrug på i alt 0,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget
inkl. overførsler. Størstedelen af mindreforbruget udgøres af overførsler.
Børne og Familieudvalget

Der forventes et samlet mindreforbrug på 6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget inkl.
overførsler. Samlet er der overførsler for 8,9 mio.
På Serviceområde 10 Dagtilbud for børn forventes et mindreforbrug på 1,6 mio. kr.
Samlet forventes der merforbrug på dagplejen på 2,7 mio. kr., mens der forventes
mindreforbrug på fælles konti på 3,6 mio. kr. og daginstitutioner på 0,6 mio. kr. Det
samlede mindreforbrug på fælleskonti består af både mer- og mindreforbrug. Der er
merforbrug på forældrebetaling, mens der er mindreforbrug vedrørende PA-elever på
grund af små hold, samt bygningsudgifter/kapacitetstilpasning, visitationsudvalg og ITudgifter.
På Serviceområde 12 Folke- og ungdomsskoler forventes et mindreforbrug på 16,3 mio.
kr. Mindreforbruget vedrører i overvejende grad fælleskonti i form af ikke-forbrugte midler
i forbindelse med Grønt skolebudget, vedligeholdelse af udearealer, legepladser,
parkeringspladser mv. Dertil kommer mindreforbrug vedrørende ejendomsskat.
På Serviceområde 16 Børn og Familie forventes et merforbrug på 11,9 mio. kr. Der
forventes mindreforbrug på decentrale institutioner på 2,3 mio. kr., mens der forventes
merforbrug på myndighedsområdet på i 14,2 mio. kr. Der er primært særlig dyre
enkeltsager, der er tale om.
Der afventes udmøntning af BFU's andel i Ukrainekompensation vedrørende 2026 jf.
midtvejsreguleringssagen.
Social- og Sundhedsudvalget

Der forventes et samlet merforbrug på 1,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget inkl.
overførsler. Samlet er der overførsler for 6,3 mio. kr.
På Serviceomrdåe 13 Handicap og Psykiatri forventes et merforbrug på 15,7 mio. kr. Det
er i overvejende grad myndighedsområdet, der bidrager hertil med et forventet
merforbrug på 17,3 mio. kr. Området er præget af en stor tilgang af borgere, der blev 18
år i 2025, og derudover er der en stigning i antallet af særlig komplekse borgere. På det
tværgående område ses et lille mindreforbrug, mens Centrene forventer et lille
merforbrug.
På Serviceområde 18 Sundhed og Ældre forventes et mindreforbrug på 14 mio. kr. På

det tværgående område forventes mindreforbrug på 18,5 mio. kr. der bl.a. dækker over
planlagt betaling til kommunal medfinansiering, som eftergives i forbindelse med
sundshedsreformen. Beløbet er ca. 7 mio. kr., der er uden for rammestyring, og som
derfor tilgår de likvide aktiver ved overførselssagen for 2026. Derudover dækker
afvigelsen over midler til Munkgård plejecenter, hvor åbning er udskudt til 2027;
ekstraindtægt på salg af biler, samt en merindtægt på statsrefusion vedrørende særlig
dyre enkeltsager. På områderne hjemmepleje og sygepleje forventes merforbrug.
Beskæftigelsesudvalget

Der forventes et samlet merforbrug på 22,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget inkl.
overførsler. Samlet er der overførsler for 4,4 mio. kr.
På Servicedriftsområdet forventes et mindreforbrug på 7,6 mio. kr. Det skyldes primært
mindreforbrug på områderne Uddannelses- og erhvervsvejledning, hvor genbevillinger
ikke forbruges; på FGU hvor taksten er lavere end sidste år og der er færre elever, samt
Øvrige sociale formål, hvor der ikke er igangsat nye initiativer. Modsat forventes et
merforbrug vedrørende §107 botilbud.
På Budgetgarantiområdet forventes et samlet merforbrug på 29,7 mio. kr., som skyldes
flere forhold. Der forventes merforbrug vedrørende Førtidspension tilkendt før 1/7 2014
på ca. 20 mio. kr., merforbrug vedrørende Sociale formål (STU) på ca. 10 mio. kr. og og
merforbrug vedrørende Kontanthjælp mv. på knap 5 mio. kr. Modsat forventes
mindreforbrug på området vedrørende Ressourceforløb og Jobafklaringsforløb.
Kultur- og Fritidsudvalget

Der forventes et samlet mindreforbrug på i alt 16,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget
inkl. overførsler.
På Serviceområde 11 Idræt og Fritid forventes et mindreforbrug på 8,3 mio. kr.
Mindreforbruget vedrører for størstedelens vedkommende svømmeanlæg mv., foreningsog halområdet, stadion og udendørs idrætsanlæg samt talentarbejde, events og
velfærdsalliance.
På Serviceområdet 14 Biblioteket forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.
På Serviceområde 15 Kultur forventes et mindreforbrug på 8,1 mio. kr. Det samlede
mindreforbrug udgøres af en række elementer, hvoraf de største er decentrale
kulturinstitutioner og kulturarrangementer, Den Gule Bygning i Vildbjerg og Stationen i
Aulum, Kulturhistorisk formidling samt kultur og natur til børn og unge. Dertil kommer en
række mindre afvigelser.

Anlægsudgifter

Tabel 4: Anlæg - Forventet regnskab 2026 pr. 31. august 2026

Skattefinansieret anlæg

Vedtaget Genbevil- Tillægs- Korrigeret Forventet Afvigelse Afvigelse
budget

linger

bevil-

budget

regnskab

linger/om-

pr.

pr.

place-

A

ift.

ift.

vedtaget korrigeret

budget

ringer pr.

F=(A-E)

G=(D-E)

B

C

D=(A+B+C)

E

Økonomi-, Erhvervs- og
Uddannelsesudvalget

01 Byggemodning

11 Idræt og fritid

15 Kultur

Naturudvalget

01 Byggemodning

03 Kommunale ejendomme

04 Grønne områder

06 Klimattilpasning

08 Driftsselskaber

09 Trafik

09 Trafik

Børne- og Familieudvalget

10 Dagtilbud for børn

12 Folke- og ungdomsskoler

16 Børn og familie

Kultur- og Fritidsudvalget

11 Idræt og fritid

Arealerhvervelse/salgsindtægter

20 Administration
Miljø, Infrastruktur- og

Byplan- og
Bosætningsudvalget
03 Kommunale ejendomme

Social- og Sundhedsudvalget
13 Handicap og psykiatri.
18 Sundhed og ældre
Beskæftigelsesudvalget
17 Forsørgelse og
beskæftigelse

14 Biblioteker
15 Kultur

I alt skattefinansieret anlæg
Forsyningsvirksomhed

Vedtaget Genbevil- Tillægs- Korrigeret Forventet Afvigelse Afvigelse
budget

linger

bevil-

budget

regnskab

linger/om-

pr.

pr.

place-

ift.

ift.

vedtaget korrigeret

budget

ringer pr.

F=(A-E)

G=(D-E)

A

B

07 Renovation

Anlægsudgifter i alt

C

D=(A+B+C)

E

Note: + = mindreforbrug/merindtægt og - = merforbrug/mindreindtægt

På anlægsområdet forventes et mindreforbrug på 185 mio. kr. i forhold til det korrigerede
budget 2026 pr. 31. august inkl. overførsler fra 2025. Der forventes et forbrug på 447,4 mio. kr.
Afvigelser skyldes primært forskydninger mellem årene på store, flerårige projekter.
Finansielle konti

På de finansielle konti forventes en samlet merindtægt på 22,7 mio. kr. Det skyldes
hovedsageligt større renteindtægter samt indtægter på Serviceområde 29 vedrørende
minimumsnormeringer og nedsættelse af forældrebetaling på dagtilbudsområdet.
Bevillingsmæssige ændringer

De bevillingsmæssige ændringer, der er opsamlet fra fagudvalgenes budgetopfølgningssager,
er nærmere specificeret i Bilag 1.

Indstilling

UNDERDIREKTØREN FOR DIREKTIONENS STAB INDSTILLER,
at de bevillingsmæssige ændringer i Bilag1 godkendes,
at budgetopfølgningen pr. 31. august i øvrigt tages til efterretning og indstilles til
godkendelse i Byrådet.

Beslutning

Indstillingen er tiltrådt.
Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget indstiller sagen til Byrådet.