Budget 2027-2030 - 2. behandling

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget at indstille til Kommunalbestyrelsen at:
1. sende budgetaftale indgået mellem Det Konservative Folkeparti, Socialdemokratiet,
Socialistisk Folkeparti, Venstre, Moderaterne, Liberal Alliance, Radikale Venstre,
Dansk Folkeparti og Enhedslisten, jf. bilag nr. 1 og 2, til afstemning, herunder at
a)

fastsætte indkomstskatteprocenten uændret til 25,60 pct.

b)

fastsætte grundskyldspromillen for produktionsjord uændret på 5,85 promille

c)

fastsætte grundskyldspromillen for øvrige ejendomme uændret på 6,60 promille

d)

fastsætte dækningsafgift for erhvervsejendomme uændret til 5,7 promille

2. godkende borgerrelaterede takster i bilag 2, som er beregnet på baggrund af
budgetaftalen jf. bilag nr. 1 ”Budgetaftale 2027-2030 i tekst” og bilag nr. 2
”Budgetaftale 2027-2030 i tal”,
3. bemyndige borgmesteren til efterfølgende at godkende en likviditetsmæssig neutral
buffer inden for servicerammen hvis den faseopdelte budgetproces i KL giver
mulighed herfor efter 2. behandlingen og før den 15. oktober
4. bemyndige forvaltningen til at indarbejde de tekniske korrektioner afledt af
korrektioner som følge af den tekniske indberetning af finansieringsforslag,
aktivitetsudvidelsesforslag, anlægsønsker og afledt drift heraf samt afstemning af
takstfinansierede institutioners balance mellem udgifter og indtægter.

Sagsfremstilling

Formålet med denne sag er at Økonomiudvalget behandler ændringsforslag til budget 20272030 med henblik på oversendelse til Kommunalbestyrelsen.
Bilag nr. 1 ”Budgetaftale 2027-2030 - i tekst” og bilag nr. 2 ”Budgetaftale 2027-2030 - i tal” er
ændringsforslag på baggrund af en aftale mellem Det Konservative Folkeparti,

Socialdemokratiet, Socialistisk Folkeparti, Venstre, Moderaterne, Liberal Alliance, Radikale
Venstre, Dansk Folkeparti og Enhedslisten. Budgetaftale 2027-2030 indebærer en uændret
indkomstskatteprocent på 25,60 pct., valg af statsgaranti og statens lovfastsatte
grundskyldspromille for produktionsjord på 5,85 promille og grundskyldspromille for øvrige
ejendomme på 6,6 promille.
Dækningsafgiften på erhvervsejendomme blev den 21. december 2021 fastsat ved lov for
Hillerød Kommune til 5,7 promille fra 2022 og fastholdes uændret på 5,7 promille i 2027.
Budgetaftalen jf. bilag nr. 1 og 2 bygger på de principper for økonomistyring, som
Kommunalbestyrelsen har vedtaget i Politik for Økonomistyring. Aftalen overholder de
vejledende måltal for service- og anlægsudgifter for Hillerød Kommune, som KL har udmeldt
for 2027. Mål om at årets resultat skal være positivt overholdes i 2027 og overholdes ikke i
overslagsårene på grund af et relativt stort anlægsprogram i overslagsårene. Mål om at
kommunens gennemsnitslikviditet skal være på minimum 100 mio. kr. overholdes i alle år.
De endelige takster for borgerspecifikke ydelser og tilbud i 2027 vedlægges som bilag nr. 3.
Takster der ligger til grund for mellemkommunal afregning for køb af pladser på Hillerød
Kommunes forskellige tilbud fremlægges til godkendelse på Økonomiudvalgets møde den 28.
oktober 2026 og til Kommunalbestyrelsens godkendelse på møde den 28. oktober 2026.
Økonomiudvalget orienteres samtidig om afledte korrektioner som følge af den tekniske
indberetning af finansieringsforslag, aktivitetsudvidelsesforslag, anlægsønsker og heraf afledt
drift samt afstemning af takstfinansierede institutioners balance mellem udgifter og indtægter i
budgetperioden.
Herudover vedlægges som bilag nr. 4-15 de høringssvar, som er modtaget relateret til
budgetmaterialet, som blev sendt i supplerende høring fra den 27 august til den 10. september
og tillæg til budgetmaterialet, som blev sendt i høring fra den 3. september til den 10.
september.
Hvis serviceudgifterne efter indberetning i økonomisystemet ligger under servicerammen, eller
hvis der i løbet af den faseopdelte budgetlægning koordineret af KL bliver mulighed herfor,
foreslår forvaltningen fortsat at placere forskellen som en generel reserve (servicebuffer) jf.
Kommunalbestyrelsens godkendelse af budgettets 1. behandling af budgettet den 31. august
2026. Kommunalbestyrelsen vil blive orienteret om dette når de mellemkommunale takster for
2027 bliver fremlagt til godkendelse den 28. oktober 2026.
Endelig foreslår forvaltningen at økonomiudvalg og Kommunalbestyrelse bemyndiger
forvaltningen til at indarbejde de tekniske korrektioner afledt af korrektioner som følge af den
tekniske indberetning af finansieringsforslag, aktivitetsudvidelsesforslag, anlægsønsker og
afledt drift heraf samt afstemning af takstfinansierede institutioners balance mellem udgifter og
indtægter i økonomisystemet.

Økonomi

Der henvises til vedlagte bilag.

Beslutning

Økonomiudvalget godkendte indstillingen.
Stedfortræder: Ole Roed (I), Morten Meldgaard (C)
Fraværende:
Stine Østlund (C), Mathias Skarby (I) og Christina Thorholm (B)