8. Orientering - Økonomirapportering pr. 30. juni 2026 - Ældreudvalget

Indstilling

Direktøren indstiller til Ældreudvalget
1. at tage økonomirapportering pr. 30. juni 2026 til efterretning

Sagsfremstilling

Dette dagsordenspunkt er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale.
Administrationen har med udgangspunkt i de allerede kendte forudsætninger, herunder de seks første måneders forbrug, foretaget en vurdering af budget 2026.
Forventninger til kommunens samlede økonomi for 2026 I den samlede økonomirapportering pr. 30. juni 2026 forventes et nettomindreforbrug på godt 15 mio. kr., hvor områderne inden for servicerammen samlet set forventes overholdt.
Uden for servicerammen forventes merindtægter fra efterregulering af grundskyld vedrørende tidligere år på godt 9 mio. kr. samt indtægter fra grundejere ved indfrielse af stigning i grundskyld på ca. 6 mio. kr.
I afsnittene nedenfor fremgår forventningerne pr. 30. juni 2026 til dette udvalg.

Forventninger til Ældreudvalgets budget for 2026 Administrationen forventer på nuværende tidspunkt, at den samlede ramme på udvalgets område samlet forventes overholdt.
Ældreområdet er økonomisk udfordret på plejehjemsområdet som følge af en stigende andel af borgere med komplekse adfærds- og plejebehov. Det medfører et øget behov for bemanding, vikardækning og specialiserede indsatser. Samtidig er der pres på hjælpemiddelområdet, som bl.a. skyldes, at den teknologiske udvikling til proteser, medfører dyrere og mere avancerede løsninger. På nuværende tidspunkt forventes dette at kunne rummes inden for udvalgets samlede ramme.
I 2025 har alle fire plejehjem haft et markant merforbrug, som skyldes et for lavt budget til det antal boliger, som der er på plejehjemsområdet. I 2025 er dette håndteret i forbindelse med overførsler af mer- og mindreforbrug på driften, således at disse merforbrug ikke overføres. Enhedsudgifterne til en plads er afdækket i en analyse, som har været forelagt for Kommunalbestyrelsen på temamøde primo april. I 2026 er der ikke fundet en løsning på udfordringerne. Merudgifterne forsøges – hvis muligt - finansieret inden for det samlede budget til ældreområdet og følges tæt.
Forbrug, budget og forventet afvigelse fremgår af bilag ”Ældreudvalget – økonomirapport pr. 30. juni 2026”.
Politiske beslutninger og aftaler Kommunalbestyrelsen godkendte den 28. januar 2025, punkt 9, ny koordineret økonomirapportering, status for anlægssager og budgettets udmøntningsplan. Kommunalbestyrelsen besluttede samtidig, at der gives en årlig orientering om økonomien i marts måned, hvor Økonomiudvalget får et tidligt varsel på særlige opmærksomhedspunkter ift. den økonomiske udvikling i årets første måneder og den forventede økonomiske udvikling resten af året.
Kommunalbestyrelsen godkendte den 15. december 2020, pkt. 8, Principper for Økonomistyring som nyt kasse- og regnskabsregulativ med ikrafttrædelsesdato den 1. januar 2021. Principperne er senest revideret i juni 2026.
Økonomiske konsekvenser Administrationen forventer på nuværende tidspunkt, at den samlede ramme på udvalgets område overholdes.
Orienteringen på Ældreudvalget indgår i den samlede økonomirapportering til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Retsgrundlag

Bekendtgørelse af lov om kommuners styrelse, nr. 69 af 23. januar 2024, § 42, stk. 7. Kommunalbestyrelsen fastsætter de nærmere regler for indretningen af kommunens kasse- og regnskabsvæsen i et regulativ, hvori der tillige optages forskrifter vedrørende forretningsgangen inden for kasse- og regnskabsvæsenet. Regulativet tilstilles den kommunale revision, som tillige skal underrettes om alle ændringer af regulativet, før de sættes i kraft.
Det følger herudover af pkt. 5.2.2 i Hvidovre Kommunes ”Principper for Økonomistyring, at der udarbejdes økonomirapportering pr. 31. marts, 30. juni og 31. august, som forelægges fagudvalgene, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Høring Der er ingen høringspligt i denne sag.
Klima-, miljø- og bæredygtighedsmæssige konsekvenser Der er ingen klima-, miljø- eller bæredygtighedsmæssige konsekvenser i denne sag.

Punkt 9: 9. Orientering - status på anlægssager pr. 1. juni 2026 25/25262 Afbud: Sophie Farganis

Beslutning

Ad 1. Taget til efterretning.