Økonomirapportering pr. 30. september 2026 - By- og Planudvalget

Indstilling

Direktøren indstiller til By- og Planudvalget

1. at godkende økonomirapportering pr. 30. september 2026

Sagsfremstilling

Dette dagsordenspunkt er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale.

Forventninger til kommunens samlede økonomi for 2026
I den samlede økonomirapportering pr. 30. september 2026 forventes et nettomindreforbrug på
ca. 57 mio. kr.
Områderne inden for servicerammen samlet set udviser merforbrug på ca. 7 mio. kr. Dette skal
dog ses i sammenhæng med, at ca. 10 mio. kr. af disse finansieres fuldt ud af bloktilskud fra
staten (lovændringer samt ukrainere) og der dermed forventes et reelt mindreforbrug på 3 mio.
kr.

Områder, der ikke er under servicerammen, udviser nettomindreforbrug på i alt 65 mio. kr.
Heraf vedrører ca. 30 mio. kr. periodisering af anlægsposter til de efterfølgende år (som
konsekvens af det netop vedtagne budget 2027-2030), efterregulering af grundskyld
vedrørende tidligere år på godt 30 mio. kr. samt nedjustering af bloktilskud på 13 mio. kr.

By- og Planudvalget har ikke særskilt budgetramme. Udvalgets opgaver vedrører kommunens

opgaver vedrørende byudvikling, det planmæssige område samt byggeområdet og
parkeringsforhold. Udgifterne til udførelse af disse opgaver er budgetmæssigt placeret under
Økonomiudvalget samt under Klima-, Miljø- og Teknikudvalget.

Forbrug, budget og forventet afvigelse på de omfattede områder under Økonomiudvalget
fremgår af bilag ”By- og Planudvalget – økonomirapport pr. 30. september 2026”.

Politiske beslutninger og aftaler
Kommunalbestyrelsen godkendte den 28. januar 2025, punkt 9, ny koordineret
økonomirapportering, status for anlægssager og budgettets udmøntningsplan.
Kommunalbestyrelsen besluttede samtidig, at der gives en årlig orientering om økonomien i
marts måned, hvor Økonomiudvalget får et tidligt varsel på særlige opmærksomhedspunkter
ift. den økonomiske udvikling i årets første måneder og den forventede økonomiske udvikling
resten af året.

Kommunalbestyrelsen godkendte den 15. december 2020, pkt. 8, Principper for
Økonomistyring som nyt kasse- og regnskabsregulativ med ikrafttrædelsesdato den 1. januar
2021. Principperne er senest revideret i juni 2026.

Økonomiske konsekvenser
Der er ingen økonomiske konsekvenser for Hvidovre Kommune.

Retsgrundlag
Bekendtgørelse af lov om kommuners styrelse nr. 13 af 05/01/2026. Kommunalbestyrelsen
fastsætter de nærmere regler for indretningen af kommunens kasse- og regnskabsvæsen i et
regulativ, hvori der tillige optages forskrifter vedrørende forretningsgangen inden for kasse- og
regnskabsvæsenet. Regulativet tilstilles den kommunale revision, som tillige skal underrettes
om alle ændringer af regulativet, før de sættes i kraft.

Det følger herudover af pkt. 5.2.2 i Hvidovre Kommunes ”Principper for Økonomistyring, at der
udarbejdes økonomirapportering pr. 31. marts, 30. juni og 30. september, som forelægges
fagudvalgene, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.

Høring
Der er ingen høringspligt i denne sag.

Klima-, miljø- og bæredygtighedsmæssige konsekvenser
Der er ingen klima-, miljø- eller bæredygtighedsmæssige konsekvenser i denne sag.