Budgetopfølgning pr. 31.08.2026

Indstilling

Direktøren for voksenområdet indstiller, at
udvalget godkender budgetopfølgningen pr. 31. august 2026
der gives en tillægsbevilling på -607.000 kr., der tilføres kassebeholdningen.

Sagsfremstilling

Denne sag behandles sideløbende i alle udvalg.
Alle fagudvalg skal følge op på områdets forbrug af budgettet 3 gange om året, 3. gang i 2026
er pr. 31. august 2026.
Status - budgetopfølgning
På de kommunale plejecentrene, kortidspladserne og akutteamet forventes der i et samlet
merforbrug på 2,1 mio. kr. i indeværende år. Plejeboligerne er samlet set i balance. Enkelte
plejecentre har merforbrug mens andre har mindreforbrug. Korttidspladserne forventes at
komme ud med et merforbrug på 1,6 mio. kr. Det samlede merforbrug skyldes blandt andet
investering i nye tablets samt behov for mindre anlægsprojekter.
Der forventes at blive overført et samlet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. En mindre del af
overførslen vedrører arv/donation, som ikke må benyttes til drift. I 2025 blev der til
sammenligning overført et mindreforbrug på 3,6 mio. kr.
For Hjemmepleje og Sygepleje vurderes der fortsat at være tilstrækkelige midler i myndighed til
at dække merforbruget hos både kommunale og private leverandører. Aktiviteten i den
kommunale hjemmepleje er fortsat på et højere niveau i forhold til 2025. Dette vurderes at

skyldes den demografiske udvikling og udviklingen i Det Nære Sundhedsvæsen.
Kærmindeparken forventer et merforbrug på 0,8 mio. kr. i 2026. Ved budgetopfølgningen pr.
30. juni 2026 forventede administrationen, at regnskabet for 2025 ville være gennemgået og
afsluttet i september. Administrationen præciserer nu, at gennemgangen omfatter
regnskaberne for både 2024 og 2025. Gennemgangen pågår fortsat, og tidspunktet for
afslutning forventes inden årets udgang.
Til orientering vedlægges anlægssagen fra direktions møde den 20. oktober samt
anlægsoversigten pr. 31. august 2026 visende forventet aktivitet samt forventede overførsler til
næste år. Anlægsoversigten vedlægges som lukket bilag.
I nedenstående fremgår oversigt over status for forbrug og forventet regnskab for 2026.

Øvrige kommentarer til budgettet
I nedenstående fremgår øvrige opmærksomhedspunkter ift. budgetopfølgningen.
Kærmindeparken - opgørelse af tidligere merforbrug
Ved registrering af overførsel af merforbrug til efterfølgende år og ved udbetaling af
eftergivelse af merforbrug vedrørende 2023, er registreringerne sket i driftsregnskabet. Det har
betydet, at driftsregnskaberne i 2024 og 2025 har medført overførsel af merforbrug på 950.000
kr. for meget. Bogføringerne skulle være sket på balanceforskydningerne uden påvirkning på
driften. Da administrationen fortsat arbejder på en opgørelse af tidligere merforbrug og
regnskaber er de 0,95 mio. kr. et estimat.
Engparken - udskiftning af gasfyr
På Sundheds- og Ældreområdet blev der ved budgetforliget for 2023 blev der afsat midler til
udskiftning af gasfyr til fjernvarme/varmepumpe på Engparken. Der blev dog ikke indlagt
finansiering til boligernes andel af udgiften, hvorfor det foreslås at udgifterne finansieres af
boligernes egen dispositionsfond.
Demografi - sygepleje
I demografipuljen til sygeplejeområdet er der i 2026 afsat 3,425 mio. kr. Budgetopfølgningen
viser, at der er behov for at frigive 1,573 mio. kr. Midlerne skal dække øget aktivitet og
kompleksitet i sygeplejen. Samtidig skal en større del af midlerne dække en øget udgift til

sygeplejeartikler, hvilket også afspejler den øgede aktivitet og kompleksitet i sygeplejen.
Metode til opfølgning af budgettet
Opfølgning af budgettet sker ud fra disse punkter:
Tallene er opgjort som nettotal
Der er særskilt redegjort for områder, hvor datagrundlaget er usikkert, eller hvor forbruget
kræver en særskilt gennemgang. Disse områder er nærmere beskrevet som
usikkerheder.
Der er alene rapporteret om afvigelser, hvis et område søger færre eller flere penge, end
Byrådet har bevilget budgettet.

Budgetmæssige konsekvenser
Der gives en tillægsbevilling på -607.000 kr., der tilføres kassebeholdningen.