Frigivelse af midler afsat til minimumsnormeringer i budget 2027 (E)

Indstilling

Direktøren for Børne- og Fællesskabsområdet indstiller, at
der frigives 9.730.000 kr. af de 10 mio. betinget i 2027, til brug for ansættelse af
personale i dagtilbud
der laves en foreløbig status på overholdelse af minimumsnormeringer pr.
30.06.2027 i forbindelse med den kvartalsvise opfølgning.

Baggrund

I budgetforliget for 2027-2030 er der årligt afsat 10 mio. kr. til at imødekomme
finansieringsbehovet til overholdelse af lovgivningen om minimumsnormeringer i vuggestuer og
børnehaver.
Midlerne er afsat betinget og kan først anvendes efter særskilt beslutning i Byrådet om
frigivelse af bevillingen.
Byrådets har ved tidligere behandlinger af minimumsnormeringerne på møder den 29. juni og
den 5. oktober 2026 fået præsenteret administrationens gennemgang af dagtilbudsområdets
økonomi med henblik på at identificere muligheder for at reducere finansieringsbehovet inden
for de eksisterende budgetter. Byrådet vil på møde 16. november 2026 blive orienteret om
efterspørgselsanalyse beskrevet i budgetforliget 2027 og på møde den 14. december 2026
analyse om tilbudsviften bestilt på byrådsmøde den 29. juni 2026.
Administrationens gennemgang af dagtilbudsområdets økonomi
Administrationens gennemgang har blandt andet vist, at udgifterne til kost i børnehusene i

2025 medførte et merforbrug på 1.138.000 kr. på frokostordningen. Merforbruget blev
finansieret af lønmidler og har dermed reduceret det økonomiske råderum til finansiering af
personale. Det lægges til grund, at et lignende merforbrug ville fortsætte i 2027, hvis ikke der
sker ændring af praksis.
Derudover afholdes udgifter til bleer over dagtilbuddenes budgetter. Dagtilbudsloven stiller ikke
krav om, at kommunen skal stille bleer til rådighed. Udgiften til bleer udgør ca. 270.000 kr.
årligt og finansieres inden for dagtilbuddenes eksisterende budgetter, herunder midler, der
ellers kunne anvendes til løn. Det lægges derfor også her til grund at et lignende forbrug vil
fortsætte i 2027 ved uændret praksis.
Byrådet besluttede den 5. oktober 2026 at ændre rammerne for frokostordningen, således at
dagtilbuddene fremover levere det lovpligtige frokosttilbud, og at formiddags- og
eftermiddagsmad finansieres via forældrearrangerede ordninger, alternativt medbringes
hjemmefra jævnfør dagtilbudsloven. Ligeledes blev det besluttet at indføre forældrebetaling for
bleer, som en frivillig ordning, alternativt tages bleer med hjemmefra. Herved frigøres der
økonomiske ressourcer, som kan bidrage til finansieringen af minimumsnormeringerne i 2027.
Samtidig understøttes et mere ensartet serviceniveau på tværs af kommunens børnehuse.
På baggrund af gennemgangen er der således identificeret et finansieringsbidrag 270.000 kr.
vedrørende bleer.
Ændringen af frokostordning frigør ikke midler til minimumsnormeringerne, men sikre at de
midler der er afsat til pædagogisk personale bruges til dette formål og ikke til finansiering af
kost og køkkenpersonale. Hvis beløbet skulle modregnes den afsatte bevilling, vil der være en
bekymring for, at man fortsat er udfordret med at nå i mål med minimumsnormeringerne.
Frigivelse af midler i 2027
Med budgetforligets pulje til finansiering af minimumsnormeringer på 10 mio. kr. årligt og det
identificerede finansieringsbidrag på 270.000 kr. anmodes Byrådets godkendelse af frigivelse
af 9.730.000 kr. af de i budgetforliget afsatte midler.
Opfølgning
I forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. juni 2027 følges der op på i hvor høj grad
lovgivningens krav til minimumsnormeringer opfyldes, og om det faktiske finansieringsbehov
svarer til forudsætningerne for bevillingen. Såfremt det viser sig, at der er tilført flere midler end
nødvendigt til minimumsnormering, skal disse midler tilbageføres til kassen.
Opfølgningen omfatter desuden den økonomiske effekt af de ændrede rammer for
frokostordningen, forældrearrangerede kostordninger og forældrebetaling for bleer.
Bevillingen på 10 mio. kr. er beregnet ud fra en forudsætning om 352 vuggestuepladser og
1.252 børnehavepladser.
Hvis det faktuelle børnetal, der passes i kommunens dagtilbud falder, reduceres træk på puljen
på de 10 mio. forholdsmæssigt.

Budgetmæssige konsekvenser
Ingen.