Orientering om budgetopfølgning 31. marts 2026 Børn- og Familieudvalget

Sagsfremstilling

Resume og sagens baggrund
Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 31. marts 2026. Forudsætningerne for
opfølgningen bygger på de indmeldinger, som partnerskabsholderne har givet til deres
forventede regnskab 2026.
Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 12,1 mio. kr. i
forhold til korrigeret budget.
I vurderingen af det forventet regnskab 2026 indgår de overførsler der har været fra 2025 og
som er blevet godkendt af Kommunalbestyrelsen i marts måned 2026 og som samlet udgør
20,4 mio. kr. på udvalgets område.

Indstillinger
Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling
Børn- og Familieudvalget.

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.
Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og serviceramme for hele
Børn- og Familieudvalgets område.

Hele 1.000
kr.

Oprindelig
Korrigeret
budget 2026 budget 2026

Forventet
regnskab

Afvigelse
korrigeret
budget og
forventet
regnskab

Afvigelsens
konsekvens
på servicerammen

Drift

Anlæg

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et mindreforbrug på 12,1 mio.
kr. i forhold til korrigeret budget.
Afvigelser på servicerammen udgør et forventede merforbrug på – 8,9 mio. kr. På anlægssiden
forventes et mindreforbrug på 4,2 mio. kr.
Fagcenter Børn og Familie:
Der forventes en budgetoverskridelse på 10,5 mio. kr.
Hovedårsagen til den forventede overskridelse skyldes at 7,0 mio. kr. (netto) omhandler en
mellemkommunal refusionssag hvor ankestyrelsen i marts måned har truffet afgørelse om
Kalundborg Kommune er betalingskommune. Administrationen er ved at afsøge mulige
klagemuligheder ved ekstern advokat.
De resterende 3,5 mio. kr. skyldes stigning i underretninger af blandt andet vold og misbrug, og
dermed børn og unge der har brug for forebyggende støttende indsatser, for derved at
imødekomme mere vidtgående foranstaltninger. Derudover forventet nye og dyrere
anbringelser sammenlignet med tidligere år.
Til at imødegå dele af denne forventet merudgift er der afsat en bufferpulje på 5,0 mio. kr.
under Økonomiudvalget område, som er øremærket såfremt der komme stigende udgifter på
børne og familiesager.
Fagcenter Børn, Læring og Uddannelse:
Fagcentret Børn, Læring og Uddannelse forventer et samlet mindreforbrug på 13,8 mio. kr.
Økonomien i Fagcenter Børn Læring og Uddannelse er sammensat af flere elementer:
Puljer: De interne puljer som vedrører udvalgets udviklingspulje, politisk besluttede indsatser
mv. og de eksterne puljer som vedrører statslige kompetence midler, fondsmidler mv. Her
forventes et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. på de interne puljer. I forhold til de eksterne puljer
forventes det, at de midler der modtages vil blive brugt til de besluttede projekter i 2026.
Uforbrugte eksternt finansieret midler vil enten bliver overført til videreførelse af projektet i de
kommende år eller skulle tilbagebetales til ministeriet.
Demografi på folkeskole- og dagtilbudsområdet: Økonomien i det demografireguleret område
fastsættes i forbindelse med budgetlægningen. På dagtilbudsområdet reguleres det månedsvis
(i forhold til antal børn) og på folkeskoleområdet reguleres der i forbindelse med start af nyt
skoleår (jfr. ovenstående beskrivelse).
De reguleringer der foretages (til/fra de decentrale partnerskabsholdere) tilføres (+/-) en central

pulje der ligger hos Fagcenter Børn, Læring og Uddannelse, men som er uafhængig af de
øvrige drifts- og puljemidler der ligger i fagcentret. Nettopåvirkningen (mer- eller mindreforbrug)
reguleres på kassebeholdningen i forbindelse med regnskabsafslutningen.
Der forventes et samlet mindreforbrug på 10,3 mio. kr., hvoraf dagtilbudsområdet udviser et
mindreforbrug på 7,2 mio. kr. og folkeskoleområdet et mindreforbrug på 3,1 mio. kr.
Mindreforbruget på dagtilbudsområdet skyldes primært en nedgang i børnetallene generelt og
den løbende demografiregulering heraf. For skoleområdets vedkommende skyldes
mindreforbruget flere forhold, såsom demografiregulering på Inklusionscentrene og
Sprogklasserne på Årby Skole, demografiregulering med 5/12 på skoleområdet, stigende
udgifter til skolebetaling for børn i andre kommuner samt mindreindtægter på forældrebetaling
for børn i SFO.
Driften af fagcenteret (partnerskabsholderens): Personale- og driftsudgifter på hhv.
Sundhedstjenesten, PPR, dagtilbuds- og skoleområdet samt Ungdommens
Uddannelsesvejledning. Her forventes et samlet mindreforbrug på 1,9 mio. kr.
Årsagen til mindreforbruget er blandt andet mindreforbrug til PA-elever.
Folkeskoler, Specialskoler og SFO:
Folkeskoler, Specialskoler og SFO forventer samlet set et mindreforbrug på 12,3 mio. kr.
svarende til 2,9% af det korrigerede budget. Der har været en positiv overførsel fra regnskab
Der er ved denne rapportering to folkeskoler der forventer budgetoverskridelser der ligger i den
høje ende i forhold til deres ramme med en overskridelse på 2,4% af deres driftsramme.
Høng Skole forventer et meforbrug på -0,7 mio. kr. men som skal ses i forhold til den
afviklingsplan der blev lagt tilbage i 2025 med et årlig afdrag på 0,3 mio. kr. Regnskabet
for 2025 blev bedre end forventet.
Gørlev Skole forventer et merforbrug på -0,6 mio. kr. som primært skyldes fald i antal
elever i Inklusionscentre og dermed en mindre budgettildeling. Derudover ekstra udgifter
til multibane og klatretårn.
De øvrige folkeskoler forventer alle mindreforbrug. Fem af disse forventer mindreforbrug der
overstiger 5% af deres driftsramme (kommunens ramme for overførsel til kommende år).
Skolelederne har nu indmeldt deres forventninger til kommende skoleår (2026-27) i forhold til
antal elever, klasser og DSA-elever. Samlet er skolerne blevet nedjusteret med -0,5 mio. kr. i
indeværende budgetår (5/12 dele) med en forventning om en samlet nedgang på -79 børn (2,8%) i forhold til nuværende skoleår.
Dagtilbudsområdet:
Det kommunale dagtilbudsområde forventer samlet set et merforbrug på -3,6 mio. kr.
I denne afrapportering henledes opmærksomheden på:

Da denne budgetopfølgning omhandler en status pr. 31-03-2026 er de politiske
beslutninger der træffes efter denne dato ikke indregnet i ovenstående.
Kommunalbestyrelsen får på sit møde den 29. april 2026 forelagt sagen om udmøntning
af midler fra finansloven i 2026 til dagtilbudsområdet. Såfremt Børn og Familieudvalgets
anbefaling godkendes vil der til ovenstående to områder blive tilført 3,4 mio. kr. og
dermed skabes der næsten budgetoverholdelse.
Dagtilbudsområde Nordvest: Forventet merforbrug på -2,2 mio. kr. Årsagen til merforbruget
skyldes dels en demografiregulering pga. nedgang i børneantal, dels en forventet merudgift til
Sund Frokost og endelig merudgifter ved overtagelse af personale fra den lukkede institution
Mælkebøtten.
Dagtilbudsområde Sydøst: Forventet merforbrug på -1,4 mio. kr. Årsagen til merforbruget
skyldes primært en tilpasning af personale i forhold til den demografiske udvikling der har
været med nedgang i børnetal, men inden at nye børn er kommet til fra den lukkede institution
Mælkebøtten. Endelig har der været ekstra lønudgifter i forbindelse med særlige indsats i en
institution.
Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2026 er der sat en ramme for
kommunernes samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder
sin del af aftalen, er det oprindeligt vedtagne budget til service.
I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på - 8,9 mio. kr.

Økonomiske konsekvenser
Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Beslutning

Godkendt.
Afbud: Ivan Karlsson