Ledelsesinformation om økonomi og aktivitet

Sagsfremstilling

Afsnit 1: Samlet økonomi for Børn, Unge og Uddannelse
I 2026 er det oprindelige budget for Børn-, Unge- og Uddannelsesudvalget på 459,6 mio. kr.
Det korrigerede budget er pr. 31.august 2026 på 468,1 mio. kr. Der er bl.a. tilført midler vedr.
normering i dagtilbud, samt barselspulje. Herudover er der foretaget børnetalsregulering.
Nedenstående tabel 1 viser det forventede regnskab 2026 for udvalget samlet set og pr. politik
område.

Tabel 1: Forventet regnskab 2026 pr. 31. august 2026

Nedenstående figur 1 viser det akkumulerede forbrug og budget for udvalget samlet set pr. 31.
august 2026

Figur 1: Akkumuleret forbrug og budget 2026, 1.000 kr.

Nedenstående figur 2 og 3 viser det korrigerede budget og faktiske forbrug pr. 31. august 2026
fordelt på politikområder.

Figur 2: Faktisk forbrug pr. måned 2026 for politikområdet Dagtilbud, Uddannelse og Unge, 1.000 kr.

Figur 3: Faktisk forbrug pr. måned 2026 for politikområdet Børn og Familie, 1.000 kr.

Vedrørende politikområde Børn og Familie skal det bemærkes, at der
løbende bogføres indtægter vedr. den centrale refusionsordning samt statsrefuison, som
medregnes i det faktiske forbrug. Der er her både tale om bogføring af forskudsrefusion samt
regulering heraf.
Nedenstående figurer viser antallet af modtagne underretninger og udviklingen i antallet af
åbne og lukkede sager.

Figur 4: Antal modtagne underretninger pr. måned 2025-2026

Figur 5: Åbnede og lukkede sager 2026

Afsnit 2: Indsatstrappen

Det specialiserede område omfatter børn og unge under 18 år, der har brug for støtte efter
Barnets Lov §30 eller §§32, 46 og 47. Børnene og de unge behov har en sådan karakter, at de
ikke alene kan mødes af almentilbuddene.
På det specialiserede område arbejdes ud fra et bærende fagligt princip om, at al indsats sker
med et forebyggende sigte. En indgribende indsats skal altid føre mod en mindre indgribende
indsats uanset hvor på indsatstrappen, barnet eller den unge befinder sig (jf. Den svenske
model). Det forudsætter et stærkt fokus på tidlig systematisk opsporing i almenområdet, hurtig
indsats samt et solidt og velfungerende tværfagligt samarbejde på tværs af almen- og
specialområderne. Princippet bygger på forskning, der viser, at jo tidligere i et barns liv, der
sættes forebyggende ind, jo større er den økonomiske og menneskelige gevinst på både kort
og lang sigt. En forebyggende indsats, der iværksættes tidligt i barnets liv, forøger barnets
mulighed for sociale mobilitet senere i livet (jf. J. Heckmann og Rasmus Landersø).

I nedenstående figur 6 er antal personer, antal helårspersoner, disponeringer og
gennemsnitspriser opgjort for januar-december 2026 for hvert indsatstrin, pr. 31. august 2026.

Opgørelsen er udarbejdet med udgangspunkt i følgende principper:
Antal personer: Hvis en person er registreret med ydelser på flere trin, vil personen tælle
med som én person på hvert trin.
Helårspersoner: Hvis en person har flere hovedydelser, vil personen tælle med på flere
trin.
Disponeringer: Borgere på kommunens egne tilbud har disponering lig 0, idet der for

disse borgere skal disponeres inden for institutionens ramme.
Gennemsnitspris pr. helårsperson: I beregningsgrundlaget medtages kun borgere med
en disponering forskellig fra 0.
Det gælder i øvrigt, at hvis en borger er registreret med en handicapsag, og samtidig har
registreret en ydelse på et indsatstrin, der vil disponeringen kun tælle med
under handicapsagen.

Figur 6: Gennemsnitspris pr. helårsperson fordelt på indsatstrappeen for jan. - dec. 2026, pr. 31.august 2026

I nedenstående figur 7-10 ses udviklingen pr. måned i 'antal personer', 'antal helårspersoner',
'disponeringer' og 'gennemsnitspris' for hvert indsatstrin i 2025 og 2026, hhv. angivet ved
stiplede kurver og massive kurver.

Figur 7: Månedlig udvikling i antal personer pr. indsatstrin 2025-2026

Figur 8: Månedlig udvikling i antal helårspersoner pr. indsatstrin 2025-2026

Figur 9: Månedlig udvikling i disponeringer pr. indsatstrin 2025-2026 (2026-PL)

Figur 10: Månedlig udvikling i gennemsnitspriser pr. indsatstrin 2025-2026 (2026-PL)

I nedenstående tabel 2 analyseres effekten på indsatstrappen, hvor effekten måles ved
andelen af borgere, der afslutter deres sag eller bevæger sig ned af indsatstrappen.
Effekten er opgjort på baggrund af startmåned lig januar 2026, pr. 31. august 2026.

Tabel 2: Effekt på indsatstrappen

Den samlede effekt er pr. 31. august 2026 opgjort til 32,9 pct., hvilket således er effekten af, at
7 børn/unge er rykket til et lavere indsatstrin, 8 børn/unge er rykket til et højere indsatstrin og
84 børn/unge er afsluttet.

Afsnit 3: Handicapområdet

På handicapområdet håndteres sager, der vedrører børn og unge, der har en betydelig nedsat
fysisk eller psykisk funktionsevne.
I nedenstående tabel 3 er antal personer, antal helårspersoner, disponeringer og
gennemsnitspriser opgjort for handicapsager for perioden januar-december 2026, pr. 31.
august 2026.

I beregningen af gennemsnitsprisen pr. helårsperson medtages kun borgere med en
disponering forskellig fra 0.

Tabel 3: Handicapsager 2026, 1.000 kr.

Nedenstående figur 11-13 viser udviklingen i handicapsagerne for 2025-2026.

Figur 11: Månedlig udvikling i antal personer og helårspersoner 2025-2026

Figur 12: Månedlig udvikling i disponeringer 2025-2026 (2026-PL)

Figur 13: Månedlig udvikling i gennemsnitspris 2025-2026 (2026-PL)

Understående figurer viser de månedlige omkostninger i forbindelse med ydelser, der
udbetales i henhold til Barnets Lov §86 (merudgifter) og §87 (tabt arbejdsfortjeneste).

Figur 14: Merudgiftsydelser 2026, Barnets Lov §86

Figur 15: Tabt arbejdsfortjeneste 2026, Barnets Lov §87

Økonomiske konsekvenser/finansiering
Der er ingen økonomiske konsekvenser forbundet med orienteringen.

Lovgrundlag
Barnets Lov §2:
Hjælp og støtte efter denne lov skal iværksættes med henblik på at sikre, at børn og unge, som
har behov for særlig støtte, kan opnå de samme muligheder for omsorg, læring, personlig
udvikling, trivsel, sundhed og et selvstændigt voksenliv som deres jævnaldrende. Hjælp og

støtte kan også iværksættes med henblik på at lette den daglige tilværelse og forbedre
livskvaliteten for barnet, den unge eller familien.
Stk. 2.
Hjælp og støtte efter denne lov skal ydes med afsæt i barnets eller den unges perspektiv,
ressourcer og behov med henblik på at sikre barnets eller den unges bedste. Hjælp og støtte
skal, i det omfang det er relevant for det enkelte barn eller den enkelte unge, tilrettelægges
med henblik på følgende:
1. At sikre barnets eller den unges muligheder for personlig udvikling og opbygning af
kompetencer, herunder til at indgå i sociale relationer og netværk.
2. At fremme barnets eller den unges sundhed og trivsel.
3. At understøtte barnets eller den unges skolegang og mulighed for at gennemføre en
uddannelse.
4. At forberede barnet eller den unge til et selvstændigt voksenliv.
5. At sikre kontinuitet i opvæksten og et trygt omsorgsmiljø, der tilbyder nære og stabile
relationer til voksne, herunder ved at understøtte barnets eller den unges familiemæssige
relationer og øvrige netværk.
Stk. 3.
Hjælp og støtte efter denne lov skal ske tidligt og være helhedsorienteret, så problemer så vidt
muligt kan forebygges og afhjælpes i hjemmet eller i det nære miljø.
Stk. 4.
Barnets eller den unges vanskeligheder skal så vidt muligt løses i samarbejde med familien og
med dennes medvirken. Er det ikke muligt, skal baggrunden herfor forklares og begrundes
over for forældremyndighedsindehaveren og barnet eller den unge. Endvidere skal baggrunden
for, formålet med og indholdet af hjælpen og støtten tydeliggøres over for barnet eller den unge
og forældremyndighedsindehaveren

Høring
Ikke relevant for sagen

Politikker og strategier
Strategisk retning på velfærdsområderne:
"Borgermindset med fokus på behov, det oplevede og det meningsfulde, hvor den
fagprofessionelle bruger sin faglighed til at stille spørgsmål frem for at give svar."
Børn- og ungepolitikken:
"Den fagprofessionelle understøtter børn og unge til at udvikle sig til livsduelige børn og unge,
der har hele verden som legeplads."

Punktet afgøres i
Børn-, unge- og uddannelsesudvalget

Indstilling: Direktionen indstiller at
Ledelsesinformationen tages til efterretning.

Aktuel beslutning på Børn- Unge- og Uddannelsesudvalget 2026-2029 29-09-2026
Orientering taget til efterretning