Endelig godkendelse af budgetbidrag, Børne-, Skole-, og Familieudvalget 2027-2030

Sagsfremstilling

Ifølge tidsplanen for budget 2027 skal udvalgene fremsende endeligt budgetbidrag senest d.
19. august 2026. Når udvalgene vedtager deres budgetbidrag, står de inde for, at de kan a)
holde rammen og b) opretholde det vedtagne serviceniveau. Formålet er således at redegøre
for den konkrete budgetlægning for politikområderne under Børne-, Skole- og Familieudvalget
på baggrund af de bevillingsrammer, Økonomiudvalget godkendte i juni 2026.
Nedenstående tabeller redegør for bevillingsrammen samt budgetbidraget for Børne-, Skoleog Familieudvalgets politikområder (i hele 1.000 kr.) opgjort pr. 11. maj 2026. Hvert
politikområde opgøres for sig.
Linjerne i tabellen er opsat i kronologisk rækkefølge, og starter derfor i 2026-pris- og lønniveau
og bliver undervejs fremskrevet til 2027-pris- og lønniveau (PL).
Budgetbidrag for Børnepasningspolitik (i hele 1.000 kr.)

Foreløbig bevilling, årsbudget 2026,
Korrektioner inden pris-og
lønfremskrivning (PL)
- Centraliseret IT-drift
- Energihandleplan 2025
PL-fremskrivning pr. dato (herefter
er alle beløb i 2027-PL)
Yderligere korrektioner efter PL
- Demografiregulering
- Udligning af budgetreduktion på
0,25% fra 2028 og frem, ved
overførsel fra regnskab 2025
- Centraliseret IT-drift 2026 effekt

- Afledt drift ny daginstitution i Nord

Nye korrektioner siden godkendelse
af foreløbigt budgetbidrag i juni
- P/L regulering pr. 26.06.26
- OK24 og OK26 midler
- Minimumsnormeringer på
dagtilbudsområdet (BØR-S-01)
- Lov- og cirkulæreprogrammet

Bevillingsramme pr. dato

Endeligt budgetbidrag

Difference

Budgetbidrag for Skolepolitik (i hele 1.000 kr.)

Foreløbig bevilling, årsbudget

Nye korrektioner siden
godkendelse af foreløbigt
budgetbidrag i juni 2026
- PL-regulering pr. 26.06.26
- OK24- og OK26-midler
- Lov- og cirkulæreprogrammet

Bevillingsramme pr. dato

Endeligt budgetbidrag

Difference

Korrektioner inden pris-og
lønfremskrivning (PL)
- Centraliseret IT-drift
- Forløbsbeskrivelser (PLT)
- Administrationsrokade, afledte
udgifter Møllegården
- Energihandleplan 2025
PL-fremskrivning pr. dato (herefter
er alle beløb i 2027-PL)
Yderligere korrektioner efter PL
- Demografiregulering
- Udligning af budgetreduktion på
0,25% fra 2028 og frem, ved
overførsel fra regnskab 2025
- Udbud af liftbusser
- Centraliseret IT-drift 2026 effekt
- IT-program (PLT)
- Budgetnote 2 – administrativ
(PLT)
- Juniormesterlære, andel til SAF
(UU)
- Udmøntning af restpulje (fælles
løsninger på tværs (etape 2)

Budgetbidrag for Familie- og Børnesocialpolitik (i hele 1.000 kr.)

Foreløbig bevilling, årsbudget 2026,

Nye korrektioner siden godkendelse
af foreløbigt budgetbidrag i juni
- P/L regulering pr. 26.06.26
- OK24 og OK26 midler

Bevillingsramme pr. dato

Endeligt budgetbidrag

Difference

Korrektioner inden PL-fremskrivning
- Centraliseret It-drift
- Energihandleplan
PL-fremskrivning pr. dato
(herefter er alle beløb i 2027-PL)
Yderligere korrektioner efter PLfremskrivning
- Demografiregulering
- Udligning af budgetreduktion på
0,25% af 2028 og frem, ved
overførsel fra regnskab 2025
- Udgiftspres
- Centraliseret It-drift 2026 effekt
- Opnormering Familierådgivning
- Opnormering Familieplejen

Opgørelse af budgetbidraget og konsekvenser for serviceniveauet
Budgetbidrag er fremkommet ved en gennemgang af samtlige budgetposter. Gennemgangen
omfatter alle budgetforudsætninger og giver anledning til følgende bemærkninger:
Børnepasningspolitik
Børnepasningspolitik forventer, som ved foreløbigt budgetbidrag i juni, ikke at kunne overholde
budgetrammen for 2027 og frem, hvis Kolding Kommune fortsat skal leve op til lovkravet om
minimumsnormeringer. Dette skyldes ændring i loven omkring minimumsnormeringer, hvor
ledelse frem til 2027 tæller med i opgørelsen med 85 pct., men fra 2027 og frem ikke indgår i
normeringsopgørelsen.
Som beskrevet i dagsordenspunktet ”Udmøntning af finanslovsmidler på dagtilbudsområdet
2026” på udvalgets møde d. 15. april 2026 udestår en finansiering på 16,0 mio. kr. årligt for, at
Kolding Kommune vil kunne overholde lovgivningen om minimumsnormeringer. Normeringen
for 2025 er endnu ikke beregnet ved Danmarks Statistik, men opgørelsen for 2024 viste, at
Kolding Kommune var tæt på minimumskravet, og det vurderes derfor nødvendigt med tilførsel
af midler til området.

Der iværksættes flere initiativer for at sikre overholdelsen af minimumsnormeringen. Der er ved
det endelige budgetbidrag indarbejdet en teknisk korrektion på 10,0 mio. kr. årligt. Dertil
forventes, at op til 3,0 mio. kr. kan findes inden for rammen. Desuden kan uforbrugte midler
hos daginstitutionerne komme i spil i første omgang, hvilket dog betyder, at finansiering af
minimumsnormeringerne over tid forbliver en opmærksomhed.
Til rammen tilføjes desuden 31,2 mio. kr. fra lov- og cirkulæreprogrammet, for så vidt angår
børnepakken fra finansloven for 2026. Forvaltningen er ved at afdække, hvorvidt de tilførte
midler også skal indgå i finansieringen af øvrige initiativer i børnepakken udover de nye lovkrav
om minimumsnormeringer og nedsættelse af forældrebetalingsandelen.
Skolepolitik
På Skolepolitik forventes det, at budgetrammen kan overholdes og serviceniveauet fastholdes.
Der er dog opmærksomhed på, at demografireguleringen er nedadgående, men ikke ses på
klassedannelsen, samt at tilskud til private skoler og efterskoler ikke kendes, før elevtallene
foreligger pr. 5. september. Det er derfor et opmærksomhedspunkt, hvis der sker større
ændringer i elevtallet på dette område.
Familie- og Børnesocialpolitik
På Familie- og Børnesocialpolitik forventes det, at budgetrammen på nuværende tidspunkt kan
overholdes, men usikkerheder ift. stigende udgiftspres kan udfordre budgetrammen, hvilket har
været tilfældet de seneste år. Denne udvikling ses også på nationalt niveau.
Ikke-realiserede reduktioner
Som led i budgetpolitik 2027-2030 skal alle ikke-realiserede reduktioner realiseres senest ved
vedtagelsen af budgetbidrag 2027-2030.
Der er ingen ikke-realiserede reduktioner på udvalgets politikområder til budgetlægning for

Bemærkninger fra Koncernøkonomi
Der er ikke yderligere bemærkninger til punktet.

Beslutning

Godkendt.
Fraværende:
Merete Due Paarup