Budgetopfølgning pr. 31. august 2026 - Sammendrag

Sagsfremstilling

I henhold til principper for økonomistyring udarbejder Økonomi og Indkøb to gange årligt en
samlet budgetopfølgning for hvert enkelt politikområde.
Det overordnede formål med budgetopfølgningen er:
Løbende at fastholde principperne for god økonomistyring samt indholdet af de enkelte
budgetopfølgninger således, at budgetopfølgningerne foregår på et ensartet grundlag i
hele organisationen
At sikre en åben budgetopfølgningsproces, hvor der hurtigt bliver reageret på eventuelle
risikoområder og efterfølgende mulighed for at iværksætte korrigerende handlinger
Budgetopfølgningen forelægges de enkelte fagudvalg, der udover den beløbsmæssige kontrol
også skal omfatte en vurdering af, om de mål, der er fastsat i forbindelse med
budgetvedtagelsen, kan realiseres.
Der henvises til bemærkningerne i det udarbejdede sammendrag samt udvalgenes oversigter
over de enkelte politikområder.

Afledte konsekvenser
Det samlede resultatet for fagudvalgene kan opsummeres således:
Fagudvalg
(beløb i 1.000 kr.)

Korrigeret Forventet Forventet Overførsel Bevillingsbehov
budget
regnskab afvigelse fra 2026 til 2026

Børne- og
Skoleudvalget

Erhvervs- og
Kulturudvalget

Socialudvalget

Teknik- og
Havneudvalget

Ældre- og
Sundhedsudvalget

Økonomiudvalget
I alt

*Negativt fortegn betyder mindreforbrug/merindtægt
Tallene i afvigelseskolonnen kan genkendes fra udvalgenes budgetopfølgningsskemaer.
Afvigelsen dækker over overførsler samt behov for tillægsbevillinger.
Der forventes samlet set overførsler fra 2026 til 2027 vedrørende driften på -1.966.000 kr.
(mindreforbrug).
Det samlede bevillingsbehov for fagudvalgene ved budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 er
en negativ tillægsbevilling til driften på 6.342.000 kr. Dette beløb er før behandlingen i de
enkelte fagudvalg samt Økonomiudvalget.
Samlet set for drift, anlæg og finansiering medfører budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 et
behov for en negativ tillægsbevilling på 5.906.000 kr.

Vedrørende Børne- og Skoleudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på i alt 860.000 kr., som tilføres
kassebeholdningen

Beslutning i Børne- og Skoleudvalget den 26.10.2026:
Anbefales.

Vedrørende Erhvervs- og Kulturudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på i alt 6.120.000 kr., som tilføres
kassebeholdningen

Beslutning i Erhvervs- og Kulturudvalget den 27.10.2026:
Anbefales.

Vedrørende Socialudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes

At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en tillægsbevilling på i alt 2.816.000 kr., som finansieres af
kassebeholdningen

Beslutning i Socialudvalget den 28.10.2026:
Anbefales.

Vedrørende Teknik- og Havneudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en tillægsbevilling på i alt 756.000 kr., som finansieres af
kassebeholdningen

Beslutning i Teknik- og Havneudvalget den 26.10.2026:
Anbefales.

Vedrørende Ældre- og Sundhedsudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på i alt 3.839.000 kr., som tilføres
kassebeholdningen

Beslutning i Ældre- og Sundhedsudvalget den 28.10.2026:
Anbefales.

Vedrørende Økonomiudvalget:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At der godkendes en tillægsbevilling på i alt 905.000 kr., som finansieres af
kassebeholdningen

Behandles i Økonomiudvalget den 10.11.2026.

Vedrørende Finansiering, Renter, Balanceforskydninger:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetneutrale omplaceringer godkendes
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på i alt 338.000 kr., som tilføres
kassebeholdningen
At der godkendes en overførsel af indskud i Landsbyggefonden fra budget 2026 til
budget 2027 på 400.000 kr.

Behandles i Økonomiudvalget den 10.11.2026.

Vedrørende Anlæg:
At budgetopfølgningen pr. 31. august 2026 drøftes
At de beskrevne budgetneutrale omplaceringer mellem drift og anlæg godkendes
At der godkendes en tillægsbevilling vedr. anlæg på 774.000 kr., som finansieres af
kassebeholdningen
At der godkendes en overførsel af anlægsbevillinger vedr., ikke igangsatte og endnu
ikke afsluttede, anlægsprojekter fra anlægsbudget 2026 til anlægsbudget 2027 på i alt
At overførte frigivne anlægsbevillinger frigives med virkning pr. 1. januar 2027
At overførte ikke-frigivne anlægsbevillinger afventer frigivelse

Beslutning i Teknik- og Havneudvalget den 26.10.2026:
Anbefales.

Indstilling

Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Kommunalbestyrelsen anbefaler:

At budgetopfølgningen drøftes
At beskrevne budgetomplaceringer godkendes
At beskrevne tekniske omplaceringer mellem politikområder og udvalg godkendes
At beskrevne budgetneutrale omplaceringer mellem drift og anlæg godkendes
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på i alt 860.000 kr. vedr. Børne- og
Skoleudvalget, som tilføres kassebeholdningen
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på 6.120.000 kr. vedr. Erhvervs- og

Kulturudvalget, som tilføres kassebeholdningen
At der godkendes en tillægsbevilling på 2.816.000 kr. vedr. Socialudvalget, som
finansieres af kassebeholdningen
At der godkendes en tillægsbevilling på 756.000 kr. vedr. Teknik- og
Havneudvalget, som finansieres af kassebeholdningen
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på 3.839.000 kr. vedr. Ældre- og
Sundhedsudvalget, som tilføres kassebeholdningen
At der godkendes en tillægsbevilling på 905.000 kr. vedr. Økonomiudvalget, som
finansieres af kassebeholdningen
At der godkendes en negativ tillægsbevilling på 338.000 kr. vedr. Finansiering,
Renter, Balanceforskydninger, som tilføres kassebeholdningen
At der godkendes en overførsel af indskud i Landsbyggefonden fra budget 2026 til
budget 2027 på 400.000 kr.
At der godkendes en tillægsbevilling vedr. anlæg på 774.000 kr., som finansieres
af kassebeholdningen.
At der godkendes en overførsel af anlægsbevillinger vedr., ikke igangsatte og
endnu ikke afsluttede, anlægsprojekter fra anlægsbudget 2026 til anlægsbudget
At overførte frigivne anlægsbevillinger frigives med virkning pr. 1. januar 2027.
At overførte ikke-frigivne anlægsbevillinger afventer frigivelse.