ØU - 1. behandling af budget 2027-2030

Indstilling

Direktionen indstiller:
1. at budgetforslaget 2027-2030 godkendes som grundlag for 1. behandlingen i
Kommunalbestyrelsen og de efterfølgende budgetforhandlinger
2. at budgetforslaget 2027-2030 sendes i høring i perioden fra den 11. september 2026
til den 24. september 2026

3. at fristen for politiske ændringsforslag sættes til onsdag den 30. september 2026 kl.

Sagsfremstilling

Administrationen fremlægger det administrative oplæg til Budget 2027 med overslagsår 2028 2030.
Budgetforslaget for 2027-2030, herunder det foreløbige budgetmateriale, blev præsenteret på
Kommunalbestyrelsens budgetseminar den 17. august 2026.
Budgetforslaget indeholder indtægter og driftsudgifter, som samlet giver et driftsoverskud på
115,9 mio. kr. i 2027. Der er endvidere budgetlagt med anlægsudgifter på 104,6 mio. kr. og
afdrag på lån på 39,2 mio. kr. Samlet fører budgetforslaget til et træk på kassebeholdningen på
6,8 mio. kr. i 2027. Til sammenligning indeholdt det vedtagne budget 2026 en forventning om
et kassetræk på 43,8 mio. kr. i 2027.
Serviceudgifterne i budgetforslaget udgør 1.730,1 mio. kr. og ligger dermed 15,5 mio. kr. over
den vejledende serviceramme for Lejre Kommune på 1.714,7 mio. kr., som er udmeldt af KL.
Overskridelsen kan hovedsageligt henføres til et øget budget til specialundervisning på 14,5
mio. kr. og det specialiserede voksenområde på 6,5 mio. kr.
I det administrative budgetforslag er der indarbejdet demografireguleringer, konsekvenser af
lov- og cirkulæreprogrammet for perioden 2027-2030 samt en række tekniske korrektioner.
Ændringerne er nærmere beskrevet i bilag 1, Budgetstatus.
Herudover er tidligere politisk vedtagne ændringer til budget 2027 og overslagsårene
indarbejdet i budgetforslaget.
Administrationen fremlægger samtidig en anlægsoversigt med udgangspunkt i den vedtagne
investeringsoversigt for budgetperioden 2027-2030.
De samlede bruttoanlægsudgifter udgør 104,6 mio. kr. i 2027, hvilket er 3,3 mio. kr. højere end
Lejre Kommunes vejledende anlægsramme på 101,3 mio. kr.
I budgetperioden er der afsat 41,4 mio. kr. til en række faste anlægsposter i 2027 stigende til
44,3 mio. kr. fra 2029 og frem.
De væsentligste anlægsprojekter herudover for hele budgetperioden omfatter:
Nyt plejehjem i Hvalsø (servicearealer) med 61,5 mio. kr.
Cykelsti Munkholmbroen-Rye med 12,9 mio. kr.
Tilbygning til Lejre Børnehus med 8,7 mio. kr.

Dagtilbudskapacitetspulje med 40,0 mio. kr.
Udskiftning af kunstgræsbaner med 4,3 mio. kr.
Produktionskøkken på Bøgebakken med 2,8 mio. kr.
Udisponeret anlægspulje på 20,0 mio. kr. i 2030.
Hovedoversigt for budget 2027-2030
Mio. kr.
Driftsudgifter
Heraf forbedring af driftsoverskud gennem
udgiftsreduktioner

A. Driftsvirksomhed inkl. tekniske
korrektioner

B. Anlægsvirksomhed

PRIS-/LØN-STIGNINGER 00-06

Drift og anlæg i alt

C. RENTER

Mio. kr.

D. Balanceforskydninger

E. AFDRAG PÅ LÅN OG
LEASINGFORPLIGTELSER

Tilskud og udligning

Finansiering i alt

Overført mindreforbrug fra tidligere år
Skatter

LIKVIDITETUNDERSKUD (+)
LIKVIDITETOVERSKUD (-)

I budgetforslaget tages der udgangspunkt i uændret skatteprocent.
Bilagene til sagen består af:
Bilag 1: 1. budgetstaus.
Bilag 2: Hovedoversigt fra det tekniske budget, som også fremgår af budgetstatusnotatet.
Bilag 3: Investeringsoversigt fra det tekniske budget med politisk godkendte anlægsprojekter.
Bilag 4: Bevillingsoversigt fra det tekniske budget, som viser driftsbudgettets fordeling på
bevillinger.
Bilag 5: Foreløbige budgetbemærkninger med beskrivelser af budgettets indhold samt udgifter
og indtægter på de enkelte bevillinger. Budgetbemærkningerne tilrettes efterfølgende, hvis der

indarbejdes ændringer i budgettet, eksempelvis reduktions- eller udvidelsesforslag.
Bilag 6: Forslag til takstkatalog med de takster, som Kommunalbestyrelsen skal fastsætte for
borgere og virksomheder.
Bilag 7: Notat om Lejre Kommunes samlede indtægter fra skatter, tilskud og udligning.

Beslutning

Indstillingerne anbefales.