1. behandling af budget 2027-2030

Indstilling

At basisbudgettet for 2027-2030, som fremgår af tabel 1, tillagt tilskud på 25,0 mio.
kr., fratrukket 5,0 mio. kr. til råderum godkendes.
At Lemvig Kommune vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2027.
Udskrivningsgrundlaget for 2027 udgør 4.459.934.000 kr.
(Beregning for selvbudgettering foreligger ved 2. behandlingen).
Ovenstående forudsætter, at nedenstående godkendes:
At udskrivningsprocenten for indkomstskatten fastholdes på 25,70 % i 2026.
At grundskyldspromillen fastholdes på 15,40 promille i 2027.
At dækningsafgiften af andre offentlige ejendommes grundværdier fastholdes på
14,00 promille i 2027.
At grundskyldspromillen på produktionsjord fastholdes på 7,2 promille i 2027.

Sagen afgøres endeligt af
Kommunalbestyrelsen via Økonomi- og Erhvervsudvalget.

Sagsfremstilling

Udgangspunktet for budgetforhandlingerne er basisbudgettet for 2027-2030, som fremgår af
nedenstående tabel 1:
Tabel 1: Basisbudget 2027-2030

Basisbudgettet er overslagsårene 2027-2029 fra budget 2026 fremskrevet med KL`s skøn for
løn- og prisudviklingen. Overslagsåret 2029 er videreført i 2030.
Skat tilskud og udligning er beregnet på baggrund af statsgarantien for 2027.
Endelig er der indregnet merudgifter til tekniske- og demografiske ændringer og lov- og
cirkulæremidler på i alt -110,2 mio. kr. i 2027.
Herefter viser basisbudgettet et overskud på den ordinære drift på 17,1 mio. kr. Efter anlæg er
der et underskud på 4,9 mio. kr., mens der efter afdrag og finansforskydninger vil være et
underskud på 20,9 mio. kr.
Forudsætninger for ovenstående resultatopgørelse er nærmere gennemgået i vedhæftede
budgetredegørelse.
Forudsætningerne for budget 2027-2030:
Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2027 er anvendt til beregning af skat,
tilskud og udligning
Der er forslag til følgende ændringer i basisbudgettet:
Der er indregnet merudgifter som følge af tekniske- og demografiske ændringer og

lov- og cirkulæremidler på i alt -110,2 mio. kr.
Der er indarbejdet et samlet anlægsbeløb på 22 mio. kr. i 2027, heraf er 17,2 prioriteret jf.
nedenstående tabel 2.
Tabel 2: Anlægsinvesteringer 2027-2030:

Hvis der skal skabes råderum til yderligere anlægsinvesteringer end de 22 mio. kr., skal der
enten findes tilsvarende besparelser, eller alternativt skal anlægget enten kunne
lånefinansieres eller finansieres af de likvide aktiver.
Ifølge Lemvig Kommunes økonomiske strategi er det vedtaget, at der skal være et overskud på
den ordinære drift (indtægter-udgifter) for årene 2027-2030. Overskuddet på den ordinære drift
skal, når der samtidig indregnes en maksimal låneoptagelse, kunne finansiere de samlede
udgifter til anlæg, renter og afdrag.
Der er givet tilsagn fra ministeriet om følgende tilskud der ikke er indregnet i ovenstående
resultatopgørelse:
Tilskud fra pulje til VE-anlæg svarende til 5,0 mio. kr. for Lemvig Kommune i 2027
Lemvig Kommune har fået 20,0 mio. kr. i tilskud fra puljen for særligt vanskeligt stillede
kommuner i 2027
Lemvig Kommune er tildelt låne adgang på op til 21,0 mio. kr., udover de lån der er
automatisk låne adgang til i 2027
Samtidig skal der på driften tillægges et råderum på 5,0 mio. kr. til investeringer og udvidelser.
Ovenstående er fremsendt til kommunalbestyrelsens budgetkonference som afholdes 3. - 4.
september 2026, og fremsendes her som budgetforslag til budget 2027-2030.
Budgetændringsforslag fra de politiske partier skal være borgmesteren i hænde senest torsdag
den 24. september 2026, således at Økonomi- og Erhvervsudvalget kan fremsætte
ændringsforslag til kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgetforslaget den 7. oktober

Økonomiske konsekvenser
Fremgår af sagsfremstillingen.

Fremgår af sagsfremstillingen.

Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse.

Politikker og strategier
Lemvig Kommunes Økonomiske Strategi.

Beslutning

Indstillingen anbefalet.
Gitte Winther Jeppesen deltog ikke i sagens behandling.