Budgetopfølgning pr. 31. maj 2026

Sagsfremstilling

Det er årets anden opfølgning og viser forventningerne til 2026.
Samlet set forventes for året et mindreforbrug på 12,3 mio. kr., hvilket er godt 108 mio. kr.
bedre end det korrigerede budget. Når der ses bort fra de forventede overførsler til 2027, er
forbedringen på knap 44 mio. kr., se nedenstående oversigt. Driftsøkonomien ser isoleret set
fornuftig ud, selvom der er betydelige forskelle mellem de enkelte udvalg.

Resultat,
mio. kr.

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet
afvigelse

Forventede
overførsler

Afvigelse
uden
forventede
overførsler

Indtægter
(skatter og
tilskud)

Driftsudgifter

Renter

Anlæg

Resultat i alt

Afvigelsen fra budgettet kan især forklares ved nedenstående forhold
et samlet væsentligt mindreforbrug på Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område
(knap 55 mio. kr.). Særligt udgifterne til varig forsørgelse er lavere end forventet, men
ligeledes til midlertidig forsørgelse. Der foreslås på den baggrund en negativ
tillægsbevilling til arbejdsmarkedsområdet. På Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget
forventes også et nævneværdigt mindreforbrug, men det er samtidig hensigten at
overføre en del af mindreforbruget til 2027
et skønnet merforbrug på Sundheds- og Ældreudvalgets område svarende til knap 10
mio. kr. Dette ligger på ældreområdet og er især til delegeret sygepleje og
mellemkommunale betalinger
en merindtægt på 7,6 mio. kr. på indtægtssiden til tilskud og udligning vedrørende nytilsluttede
vedvarende energianlæg.
INDTÆGTER

Lolland Kommune modtager i 2026 et tilskud på 7,6 mio. kr. til nytilsluttede vedvarende
energianlæg. Der foreslås derfor en negativ tillægsbevilling på tilskud og
udligning.
DRIFT
Samlet set forventes et mindreforbrug på driften på 57 mio. kr., når de skønnede overførsler til
2027 trækkes fra. Resultatet dækker over modsatrettede udviklinger, idet serviceudgifterne
forventes at ligge knap 16 mio. kr. over det korrigerede budget, mens udgifterne på områder
uden for servicerammen forventes at ligge næsten 73 mio. kr. under budgettet.
Det samlede mindreforbrug kan især henføres til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget, der
forventer mindreudgifter på knap 55 mio. kr. Udvalget har ikke forventede overførsler, og den
samlede afvigelse skyldes primært lavere udgifter på arbejdsmarkedsområdet. Billedet skal
dog nuanceres af et væsentligt merforbrug på det specialiserede voksenområde, særligt
vedrørende længerevarende botilbud (paragraf 108), som følge af flere borgere og flere særligt
udgiftstunge enkeltsager.
Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget forventer et mindreforbrug på 23 mio. kr. og samtidig
overførsler til 2027 på knap 13 mio. kr. Mindreforbruget dækker over betydelige forskydninger
mellem de forskellige områder. Særligt de forventede merudgifter til anbringelser er værd at
fremhæve, da antallet af anbragte børn og unge forventes at stige i løbet af året.
Ældre- og Sundhedsudvalget forventer en budgetoverskridelse på samlet set 10 mio. kr., som
vedrører ældreområdet, samt overførsler til 2027 på godt 4 mio. kr.
En nærmere gennemgang af de enkelte driftsafvigelser fremgår af bilag 1.
De samlede serviceudgifter skønnes at ligge 6 mio. kr. under kommunens korrigerede
serviceramme.
Der foreslås en samlet negativ tillægsbevilling til driften på næsten 52 mio. kr., hvoraf
bevillingen til arbejdsmarkedsområdet udgør den væsentligste del. Beløbet tilføres kassen.
ANLÆG
De samlede anlægsudgifter i år forventes at udgøre 135 mio. kr., hvilket er 24 mio. kr. mere
end det korrigerede budget. Der er dog fortsat betydelig usikkerhed forbundet med
forbrugsskønnene, da de indmeldte forventninger på dette tidspunkt af året erfaringsmæssigt,
ligger over de endelige regnskabstal.
Der foreslås en samlet tillægsbevilling på 23,8 mio. kr. til anlægsområdet. Heraf vedrører 44,4
mio. kr. ændret periodisering af en række anlægsprojekter, mens -21,9 mio. kr. vedrører
forventede mindreudgifter på forskellige projekter. Oversigter over de enkelte projekter fremgår
af bilag 3 og 4.
Herudover foreslås tre budgetomplaceringer på anlægsområdet. Omplaceringerne er samlet
set udgiftsneutrale og har derfor ingen konsekvenser for kassen. Derudover foreslås forskellige
anlægsbevillinger på i alt 1,2 mio. kr.

LIKVIDITET
Kommunens gennemsnitslikviditet udgjorde 155 mio. kr. ved udgangen af maj; 46 mio. kr.
højere end samme tidspunkt sidste år. Det er forventningen, at likviditeten vil falde til cirka 120
mio. kr. ved årets udgang blandt andet på grund af et forventet anlægsforbrug på 135 mio. kr.
og et kassetræk på 33 mio. kr., mens hjemtagelse af lån (90,7 mio. kr.) midlertidigt har styrket
likviditeten. Eventuel hjemtagelse af yderligere lån samt ændret anlægsforbrug vil have stor
betydning for likviditetsudviklingen.
BEFOLKNINGSUDVIKLING
Lolland Kommunes befolkning faldt med 117 borgere i årets første kvartal. Tilbagegangen
skyldes især, at der fortsat bliver født færre børn, end der er borgere, der dør. I første kvartal
blev der født 48 børn, mens 168 borgere døde. Det giver et fødselsunderskud på 120
personer. Antallet af fødsler er samtidig det laveste, der er registreret i et enkelt kvartal siden
kommunesammenlægningen. Der var også flere, der flyttede fra kommunen, end der flyttede
til. I alt flyttede 309 personer til Lolland Kommune, mens 371 flyttede væk. Det giver et nettotab
på 62 borgere. Antallet af tilflyttere er usædvanligt lavt og er kun blevet registreret på samme
niveau én gang tidligere siden kommunesammenlægningen – nemlig i første kvartal 2025.
I den nyeste befolkningsprognose fra april i år er det forventningen, at Lolland Kommune i alt
vil miste 546 borgere i hele 2026. En tilbagegang på 117 borgere i første kvartal er derved med
til at bekræfte forventningen i befolkningsprognosen.

Økonomi

Bevillingsmæssige konsekvenser som følge af denne budgetopfølgning:

Område

Indgår i
indstillingspunkt

Bevilling,
mio. kr.

Drift

Klima-, Teknik- og
Miljøudvalget

Børne-, Skole-, Fritidsog Kulturudvalget

Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget

Økonomi- og
Erhvervsudvalget
Anlæg

Bevilling i
alt, mio.
kr.

Ændret periodisering af
forskellige
anlægsprojekter.

Forventet mindreforbrug
fordelt på en række
anlægsprojekter.

Trafiksikring af skoleveje.
Anlægsprojektet
overføres til håndtering i
driften.

Salg af grunde og
bygninger
Etablering af
barnevognsskur i
Rydsmarken Børnehave.
Omplaceres fra driften
Finansiering

Tilskud og udligning nytilsluttede vedvarende
energianlæg

Renter

Afdrag på lån

Balanceforskydninger

Samlet
kassehenlæggelse

Nedenfor er vist de forventede bevillingsmæssige udeståender på driften, der ikke er
medtaget.
Udvalg

Mio. kr.

Klima-, Teknik- og
Miljøudvalget

Børne-, Skole-, Fritidsog Kulturudvalget

Sundheds- og
Ældreudvalget

Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget

Økonomi- og
Erhvervsudvalget

Forventet mindreudgift
i alt

Planmæssige forhold/Lovgrundlag
Lolland Kommunes principper for økonomistyring.

Indstilling

Administrationen foreslår,
at der til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget gives en negativ tillægsbevilling på
43,7 mio. kr. i 2026 dels 0,9 mio. kr. til forbrugsudgifter til Skippergården og dels 44,6 mio. kr. som konsekvens af forventet mindreforbrug på
arbejdsmarkedsområdet. Beløbet tilgår kassen.
at der til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget gives en negativ tillægsbevilling på 9,1
mio. kr. i forbindelse med øgede refusionsindtægter.
at der til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget gives en tillægsbevilling på 9,1 mio. kr.
til øgede udgifter på det samlede område for tilbud til voksne med særlige behov.

Beslutning

Fraværende: Torben Hollmann
Taget til efterretning. Udvalget kan anbefale Byrådet at godkende indstillingen.

Behandlingsplan

Behandlingsplan
By
Indstilling om høring
Orientering

ØKE

BSKF

KTM

SA

SÆ

stk. 4

Drøftelse

X

X

X

By=Byrådet - ØKE=Økonomi- og Erhvervsudvalget - BSKF=Børne-, Skole-, Kultur- og
Fritidsudvalget - KTM=Klima-, Teknik- og Miljøudvalget - SA=Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget - SÆ=Sundheds- og Ældreudvalget - § 17, stk.
4=Borgerinddragelsesudvalget