Tilbageførsel af tillægsbevilling på tandplejeområdet

Sagsfremstilling

Tandplejen forventer i 2026 et samlet mindreforbrug på 4,3 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget. Mindreforbruget skyldes primært lavere udgifter til tandregulering end
forudsat ved budgetlægningen, herunder som følge af lavere aktivitets- og prisniveau på
den eksterne tandreguleringsaftale.
Samtidig forventes et øget udgiftspres på tandpleje- og specialtandplejeområdet i 2027
svarende til 1,0 mio. kr. Udgiftsstigningen skyldes flere forhold:
Udgifterne til specialtandpleje er steget, særligt i relation til borgere tilknyttet
Kofoedsminde samt Bo- og Naboskabstilbuddene, hvor behandlingerne er mere
komplekse og ressourcekrævende.
Derudover ses en stigning i antallet af børn og unge, der får fjernet visdomstænder,
herunder behandlinger der kræver narkose.
Samtidig medfører tandreguleringsområdet et øget arbejdspres i den almene tandpleje,
idet der i forbindelse med tandregulering i flere tilfælde er behov for fjernelse af tænder

som led i behandlingen.
På baggrund af det forventede aktivitets- og udgiftspres vurderes det nødvendigt at tilføre
området 1,0 mio. kr. fra 2027 for at sikre budgetmæssig balance og fastholde det nuværende
serviceniveau.
Når der på forhånd er kendskab til forskydninger mellem regnskabsår, bør budgetterne
tilpasses det forventede forbrug.
Administrationen foreslår derfor en negativ tillægsbevilling på 4,3 mio. kr. i 2026 svarende til
det forventede mindreforbrug samt en positiv tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. i 2027 til
håndtering af forventet udgiftspres på tandplejeområdet.
Forslaget indebærer, at budgetterne tilpasses det forventede aktivitetsniveau, og at uforbrugte
midler i 2026 frigøres til den samlede kommunale økonomi.

Økonomi

Tandplejen forventer et samlet mindreforbrug på 4,3 mio. kr. i 2026.
Det foreslås, at:
Budgettet for 2026 reduceres med 4,3 mio. kr. (negativ tillægsbevilling) grundet
mindreforbrug på tandreguleringen.
Budgettet for 2027 forhøjes med 1,0 mio. kr. (positiv tillægsbevilling), grundet øget
udgiftspres på tandpleje- og specialtandplejeområdet fra 2027. Udgifterne stiger på
grund af komplekse behandlinger, øget fjernelse af visdomstænder og
tandreguleringsrelaterede indgreb.

Planmæssige forhold/Lovgrundlag
Intet at bemærke.

Indstilling

Administrationen indstiller, at Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget over for Økonomiog Erhvervsudvalget anbefaler:
1. at der godkendes en negativ tillægsbevilling på 4,3 mio. kr. til tandplejeområdet i
2026 grundet mindreforbrug på tandreguleringen, og
2. at der godkendes en positiv tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. til tandplejeområdet i 2027
for at opretholde serviceniveauet, grundet øget udgiftspres på tandpleje- og
specialtandplejeområdet fra 2027. Udgifterne stiger på grund af komplekse
behandlinger, øget fjernelse af visdomstænder og tandreguleringsrelaterede indgreb.

Tidligere beslutning
Beslutning fra Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget , den 1. juni 2026, punkt 5:
Begge indstillingspunkter anbefales godkendt.

Beslutning

1) Godkendt
2) Indgår i budgetlægning for 2027

Behandlingsplan

By

ØKE

KTM

SA

SÆ

BSKF

Indstilling om høring
Orientering
Drøftelse

x
x