2. Budgetopfølgning 2026

Indstilling

Forvaltningen orienterer om 2. budgetopfølgning 2026 på fagudvalgets område.

Problemstilling

Der skal gives en status for det samlede forventede regnskab for året i kommunen, og
fagudvalget orienteres hermed om status på eget område.

Løsninger

I denne sag følges der op på forventet regnskab i forhold til korrigeret budget. På Teknik- og
Miljøudvalgets område er der alene bevillinger på serviceområdet.
Der rammestyres på servicerammen, og udvalgene skal således - ved evt. merforbrug - skabe
balance på udvalgets serviceramme via modgående initiativer. Der gives altså som
udgangspunkt ikke tillægsbevillinger på service i løbet af året. En samlet overskridelse af
servicerammen kan medføre en sanktionering af Lyngby-Taarbæk Kommune.
Rammestyringen er derfor en vigtig forudsætning i overholdelse af den samlede serviceramme.
Der forventes et samlet merforbrug på 0,7 mio. kr. på Teknik- og Miljøudvalgets område:

Vedtaget
budget

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Afvigelse til
korr. budget

Teknik- og Miljøudvalget

Vej og park

Trafik

Klima, miljø og natur

I alt

(+) angiver merforbrug og (-) angiver mindreforbrug
Det forventede resultat er udtryk for en forbedring på 2,8 mio. kr. siden 1. Budgetopfølgning,
som primært kan henføres til en forbedring på Vej og park, hvor der forventedes et merforbrug

på 3,5 mio. kr. ved 1. budgetopfølgning.
På Vej og park forventes nu et samlet merforbrug på 1,0 mio. kr., som dækker over en række
mer- og mindreforbrug på tværs af området:
6,0 mio. kr. i forventet merforbrug på Vinterdrift
5,0 mio. kr. i forventet mindreforbrug på Grøn drift og Vejdrift
1,5 mio. kr. i forventet merforbrug på Kirkegårde
1,5 mio. kr. i forventet mindreforbrug på Fælles formål
Driftsmodellen for Arealdrift fordeler medarbejderomkostninger - herunder lønudgifter baseret
på tidsregistrering af arbejdstimer - ud på driftsområderne. Driftsområderne er dermed
forbundne, idet lønudgifterne til mandskabet er 'konstante'. Hvis der er højere aktivitet på f.eks.
Vinterdrift, vil medarbejderne udføre arbejde her i stedet for på andre områder som f.eks.
Vejdrift og Grøn drift.
Den hårde vinter primo 2026 har således medført, at Vinterdrift i 1. kvartal 2026 havde en
udgift til løntimer på 2,8 mio. kr. mod 0,9 mio. kr. i gennemsnit for 2023-2025. Timerne er i
samme periode afgivet fra de øvrige driftsområder, hvor navnlig Grøn drift og Vejdrift har haft
færre registrerede timer end normalt svarende til henholdsvis 1,5 og 0,7 mio.kr.
På Trafik forventes et merforbrug på 0,1 mio. kr. primært vedr. lavere indtægter fra
parkeringskontrol, som dog delvist modsvares af mindreforbrug på bl.a. Bådfarten,
vejvedligeholdelse og fælles formål.
På Klima, miljø og natur forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., som dækker over en række
mer- og mindreforbrug på tværs af mange puljer og projekter. Der forventes merforbrug på de
gebyrfinansierede områder, herunder jordforurening, miljøtilsyn og affaldsgebyrer. Modsat
forventes mindreforbrug vedr. indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse samt vedr.
varmeforsyningsloven.
Opfølgningen på de enkelte aktivitetsområder er nærmere beskrevet i vedlagte bilag.

Strategisk ramme

Der er fastsat en række grundlæggende principper for kommunernes budgetopfølgning i den
kommunale styrelseslov, i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for
kommuner, samt i ’principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’, der er
udarbejdet med henblik på at skabe de rette incitamenter i økonomistyringen i kommunen.

Økonomi

De samlede økonomiske konsekvenser af 2. budgetopfølgning fremgår af bilag 2.

Videre proces

Budgetopfølgningen på Teknik- og Miljøudvalgets område vil indgå i kommunens samlede
opgørelse af 2. budgetopfølgning, som forlægges Økonomiudvalget den 12. november 2026

med henblik på godkendelse i Kommunalbestyrelsen den 17. november 2026.
I forbindelse med regnskabet tages samlet stilling til overførsler til 2027 jf. Lyngby-Taarbæk
Kommunes principper for økonomistyring.